Налоговые льготы для пенсионеров в 2019 году: новый закон, применение льготы на транспортный налог, земельный, на имущество и прочую недвижимость

Государственная программа социальной защиты населения предусматривает единовременное пособие при рождении ребенка и ежемесячное пособие на его содержание. Размер и характер выплат напрямую связан с общим количеством детей в семье. Из этой статьи Вы узнаете: Единовременное…

Читать запись →

Закон о капитальном ремонте в России предусматривает льготы для пенсионеров старше 70 лет и освобождает от взносов на капитальный ремонт. Граждане, закончившие трудовую деятельность по выслуге лет, но проживающие вместе с работающими детьми, не могут…

Читать запись →

Приобретение объекта недвижимости с финансовой точки зрения не наделяет нового владельца юридическим правом собственности. Для его получения необходима постановка на кадастровый учет в Росреестре. Регистрация права собственности на дом или другой объект недвижимости разрешает в…

Читать запись →

Читать запись →

Согласно законодательству РФ льготы предоставляются ветеранам и участникам боевых действий. Удостоверение ветерана боевых действий – это основание для получения социальной помощи. Льготы ветеранам боевых действий в Чечне, Афганистане и Сирии делятся на налоговые, медицинские, жилищные,…

Читать запись →

Законодательство подразумевает уплату налога на недвижимость для пенсионеров, но для них есть льготы по налогу на имущество. Пенсионеры освобождены от уплаты налога если недвижимость находится в собственности и не используется в коммерческих целях. Если у…

Читать запись →

По Российскому законодательству пенсионерам предоставляются льготы по транспортному налогу. Люди пенсионного возраста обязаны платить налог на транспорт. Существуют региональные и федеральные льготы. Региональные льготы распространяются на всех пенсионеров. Федеральные предоставляются только участникам боевых действий, ветеранам…

Читать запись →

На начало 2019 года только 6%, а это 1 млн. 566 тыс. семей, воспитывают 3 и больше детей и имеют статус многодетных. В Москве зарегистрировано около 130 тыс. семей, в которых растут 340 тыс. детей….

Читать запись →

За последние 20 лет число матерей-одиночек выросло втрое. На 2018 год в России насчитывается около 5 млн. матерей-одиночек из 17 млн. официально зарегистрированных семей. Большая их часть живет на грани бедности, поэтому государство старается финансово…

Читать запись →

Государство стремится улучшить условия жизни людей с ограниченными возможностями по здоровью. Оно предоставляет льготы по инвалидности – средство социальной поддержки. Размер льгот зависит от обстоятельств: группа инвалидности: 1, 2, 3 группа, ребенок-инвалид; факторы наступления инвалидности:…

Читать запись →

Стр. 1 из 16

Источник: https://pensii-posobii-nalogi.ru/

Льготы по налогу на имущество для пенсионеров в 2019 году

На основании Налогового кодекса РФ владельцы имущества: квартир, частных домов или гаражей обязаны ежегодно платить налоги за эту недвижимость. Получатели пенсий имеют льготы, часть граждан полностью освобождена от платежей. Важно знать, какие виды имущества не подлежат налогооложению, куда и как обратиться за получением преференций.

Кто освобожден от уплаты

На основании нормативных актов льготы по налогам предусмотрены для граждан, независимо от типа пенсионного обеспечения, – по инвалидности, старости или иным причинам. От ежегодных платежей освобождены:

• Лица, которые достигли пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 – для мужчин).
• Граждане, вышедшие на заслуженный отдых по выслуге лет (учителя, военные и другие категории).

Повышение пенсионного возраста с 2019 года

Федеральный закон, принятый в 2019 году, предусматривает постепенное увеличение срока выхода на пенсию. Введено понятие предпенсионного возраста. Это период, который начинается за 5 лет до появления права на заслуженный отдых.

В 2019 г. льготы по налогу на имущество могут получить предпенсионеры, которые достигли дореформенного пенсионного возраста (55 лет для женщин и 60 – для мужчин).

Преференция сохранится для граждан, вышедших на заслуженный отдых по прежним возрастным критериям.

Условия предоставления

Пенсионер может использовать налоговую льготу, если имущество:

• Находится в его собственности.
• Не используется для коммерческой деятельности.
• Имеет кадастровую стоимость ниже 300 млн рублей.

Имущество, подлежащее льготному налогообложению

Недвижимость, с которой не взимается имущественный налог для пенсионеров:

• квартиры (отдельные комнаты);
• коттеджи и жилые дома;
• дачные домики;
• хозпостройки на садово-огородных участках;
• гаражи или машиноместа;
• помещения для выполнения творческих работ;
• незавершенное строительство.

Дорогостоящая недвижимость

Законодательством регламентируется максимальная цена объектов для применения преференции. Льготный (нулевой) налог на недвижимость для пенсионеров нельзя использовать для имущества с кадастровой стоимостью свыше 300 млн рублей.

Если квартира, дом или другой объект стоят дороже, физическим лицам придется платить налог.

Законодательство имеет ограничение, которое касается применения недвижимости. Если физическое лицо использует ее для коммерческих целей (например, является собственником помещения автомастерской или мотеля), то применить льготу он не сможет.

Это ограничение относится к ситуаций, когда недвижимость меняет область применения, например, обычный гараж становится автомастерской. В этом случае владелец-пенсионер должен известить налоговые органы о произошедшем изменении и делать фискальные отчисления за постройку.

Если владелец скроет информацию, – это приведет к наложению штрафа, начислению налога и пени за все время, что недвижимость использовалась в коммерческих целях.

В собственности пенсионера несколько объектов

Если у гражданина несколько одинаковых объектов недвижимости, то льгота по налогу на имущество распространяется только на один из них. Возможные ситуации:

• Первый пенсионер владеет квартирой, жилым домом и гаражом. В этом случае преференция распространяется на каждый из указанных объектов, налог платить не нужно.
• У второго пенсионера в собственности по два дома, гаража и квартиры. В этой ситуации льготы распространяются на один объект каждого типа. Пенсионер может самостоятельно выбрать, к какой квартире, дому и гаражу относится послабление, подать в заявление в налоговую инспекцию. Если он этого не сделает, преференция будет применена к объекту, у которого больше кадастровая стоимость.

Имущественный вычет по НДФЛ

Если работающий пенсионер купил квартиру или дом, а работодатель выплачивает за него налог НДФЛ 13%, можно получить имущественный вычет. Гражданину нужно подать налоговую декларацию на следующий год после получения такого права.

Пенсионер может заявить о переносе остатка вычета на три предыдущих года.

Максимальная сумма расходов, к которым может быть применен вычет:

• 2 млн р., если недвижимость приобретена по договору купли-продажи.
• 3 млн рублей, если покупка произведена в ипотеку.

Неработающий гражданин, который не имеет доходов, кроме пенсии, может перенести имущественный вычет на 3 предыдущих года, когда у него была зарплата. Например, человек вышел на пенсию в январе 2018 г., а в декабре 2019 г. купил жилье. Он может перенести вычет на 2016-2017 гг., когда ему начислялась зарплата, и выплачивался подоходный налог.

Другие случаи, когда неработающий пенсионер может получить возврат части уплаченных средств:

• Наличие дополнительного прибыли, с которой он уплачивает НДФЛ, например, сдача жилья в аренду.
• Через официального супруга/супруги, имеющего доходы, которые облагаются налогом.

Оформление льготы

Гражданину необходимо знать, что подобная преференция предоставляется автоматически, если налоговая инспекция знает о его праве на такое послабление. Это возможно в случаях, когда:

• Гражданин достиг установленного возраста.
• До этого он уже обращался по вопросу данной льготы и уведомил фискальные органы, что является пенсионером.

Чтобы оформить имущественную преференцию, проделайте следующие шаги:

1. Подготовьте заявление о предоставлении налоговой льготы и пакет документов.
2. В срок до 1 ноября подайте документацию в региональное управление ФНС.
3. Дождитесь рассмотрения и получите ответ о принятом решении. Заявителю сообщат об этом по телефону и/или электронной почте.

Подача уведомления

Способы предоставления документов налоговой инспекции:

• Отправка почтой заказным письмом с уведомлением (дата отсылки считается днем подачи заявления). Неудобство этого варианта – большие сроки ожидания. С учетом времени доставки, рассмотрения заявки и получения ответа, процесс может занять до полутора месяцев.
• Личное обращение в управление ФНС. Удобство в том, что сотрудник налоговой службы поможет правильно заполнить документы и проверит их комплектность.
• С помощью МФЦ. Это альтернатива посещению налоговой инспекции, способ имеет те же плюсы.
• С помощью интернет-ресурса УФНС или сайта Госуслуг. Преимущество этого варианта –дистанционная подача. Отправить заявку на налоговые льготы для пенсионеров можно из дома или любого другого места, где есть выход в интернет.

Заявление составляют по специальной форме КНД 1150063 (бланк для заполнения можно скачать на сайте УФНС). Оно уведомляет налоговые органы о наличии имущественной льготы у заявителя, указывает на объект недвижимости, освобождающийся от фискальных начислений.

Необходимые документы

Вместе с заявлением предоставлении льгот по имущественному налогу пенсионер должен подать пакет документации:

• Паспорт гражданина РФ (предъявляется лично).
• Удостоверение пенсионера или заменяющая его справка.
• СНИЛС.
• Свидетельство с идентификационным номером налогоплательщика (ИНН).
• Документы, подтверждающие право собственности на недвижимость, – выписка из Единого государственного реестра прав (ЕГРП) и др.

Сроки

На рассмотрение документов отводится 10 рабочих дней. Если ответ отрицательный, то заявителю сообщат причину отказа (например, у данного физического лица отсутствует право собственности на заявленную недвижимость). Если пенсионер не согласен с решением, он может оспорить его в региональном Управлении Федеральной налоговой службы.

Видео

2444

Была ли эта статья полезной?

• Да
• Нет
• 1 человек ответили

Спасибо, за Ваш отзыв!

человек ответили

Что-то пошло не так и Ваш голос не был учтен.

Нашли в тексте ошибку?

Выделите её, нажмите Ctrl + Enter и мы всё исправим!

Источник: https://sovets24.ru/2444-lgoty-po-nalogu-na-imucshestvo-dlya-pensionerov-v-2019-godu.html

Какие налоговые льготы на имущество положены пенсионерам

Граждане РФ пенсионного возраста освобождаются от налога на имущество, которое находится в их собственности. Льгота распространяется только на 1 объект недвижимости, а за остальные придется платить взносы в полном объеме. Для реализации своих прав нужно обратиться в отделение ФНС с документами, подтверждающими владение имуществом.

Российские пенсионеры имеют право на льготы по выплате имущественного налога. Налоговые послабления касаются квартир, домов и других объектов недвижимости. Предстоящая реформа не затронет льготы для пенсионеров по налогу на имущество в 2019 году. Список преференций останется неизменным, а возраст их получения будет составлять 55 лет ‒ для женщин и 60 лет ‒ для мужчин.

Смотрите также: налог с продажи квартиры, полученной по наследству.

Перечень льгот для пенсионеров

Прежде всего, определим список объектов налогообложения. Строения, которые подпадают под действие имущественного налога, описаны в 32 главе НК РФ:

• жилые дома;
• квартиры;
• комнаты;
• хозяйственные постройки, возведенные на дачных или садовых участках;
• мастерские;
• машиноместа и гаражи.

Рисунок 1. Объектом налогообложения может быть и нежилое помещение, например, гараж

Ставку налогообложения каждый регион определяет самостоятельно. Федеральные нормы устанавливают лишь предельный порог для этих значений. Для жилых помещений он составляет 0,1%, но может изменяться в зависимости от дополнительных коэффициентов. Подробная информация по этой теме приведена в статье по налогу на имущество в 2019 году.

Гражданин, достигший пенсионного возраста, освобождается от уплаты налога на имущество. Недвижимость, которая находится в собственности пенсионера, исключается из налогооблагаемой базы на основании его заявления в ФНС.

Важно: льготный тариф действует только на 1 объект недвижимости. Например, если у пожилого человека есть квартира, гараж и загородный дом, ему придется выбрать лишь один из этих объектов для получения льготы.

Указанные послабления распространяются практически на все объекты недвижимости. Исключение составляют только 2 категории:

• объекты, кадастровая стоимость которых превышает 300 млн руб.;
• недвижимость, используемая для ведения предпринимательской деятельности.

Право освобождение от налога имеют как работающие, так и неработающие пенсионеры. Они находятся в равном положении, и процесс подачи документов для них не отличается.

Важно: платежи за земельные участки относятся к другой категории налогообложения, которая определяется главой 31 НК РФ. Льготы пенсионерам на налог на землю предоставляются по иным правилам: из расчета исключается кадастровая стоимость 6 соток, а оставшаяся площадь оплачивается полностью.

Как оформить и где получить льготу по налогу на имущество

Чтобы реализовать свое право, пенсионер должен обратиться в Федеральную налоговую службу. Согласно статье 407 НК РФ, оформить льготу можно только в том отделении ФНС, которое обслуживает конкретный имущественный объект. Например, если гражданин живет в Ярославле, а его квартира находится в Москве, то ему придется обращаться именно в московскую инспекцию.

Рисунок 2. Отделение ФНС

Перечень документов

При обращении в ФНС пенсионеру потребуется ряд документов, подтверждающих его личность, право собственности и право получения льготы. К ним относится:

• паспорт;
• пенсионное удостоверение;
• ИНН (если нет оформленного свидетельства, можно узнать свой ИНН на официальном сайте nalog.ru);
• право собственности на объект недвижимости — как правило, выписка из Единого государственного реестра прав (ЕГРП).

Рисунок 3. Пример выписки из ЕГРП

Начинать сбор документов нужно заранее, так как получение выписки из ЕГРП занимает 5 рабочих дней. При необходимости налоговый инспектор может запросить дополнительные документы. Однако, в большинстве случаев приведенный список является исчерпывающим.

Подача заявления

Закон определяет 3 способа подачи заявления:

• при личном обращении в ФНС;
• обычной почтой;
• через интернет на сайте nalog.ru.

На практике первый способ является самым удобным для всех, кто физически находится неподалеку от необходимого отделения ФНС. В этом случае сотрудники налоговой предоставят бланк заявления, выдадут корректный образец для его заполнения и сразу же проверят правильность подачи документов.

При использовании почты и интернет-сайта пенсионеру придется самостоятельно приложить все необходимые документы и их копии. В этом случае разумнее всего заранее проконсультироваться с налоговым инспектором по телефону, при личном обращении или через сайт nalog.ru.

Нормативные документы

Льготы по имущественному налогу регламентируются Налоговым кодексом РФ. Ключевую роль играет ст. 407 НК РФ (п. 10), согласно которой все граждане пенсионного возраста получают указанные преференции: «право на налоговую льготу имеют следующие категории налогоплательщиков: […] 10) пенсионеры, получающие пенсии, назначаемые в порядке, установленном пенсионным законодательством.»

В той же статье определяются ограничения, связанные с предоставлением льготных условий. В 2019 году все перечисленные положения останутся неизменными.

Смотрите также: повышение пенсий до 2024 года.

Источник: https://yakapitalist.ru/finansy/nalog-na-imushhestvo-pensioneram/

Налоговые льготы для пенсионеров: по налогу на имущество, на автомобиль, на землю

Пенсионеры относятся к
категории граждан, для которых предусмотрены налоговые льготы. это значит, что
они могут платить лишь часть сборов в казну или быть освобожденными от них
полностью. Какие предусмотрены налоговые
льготы пенсионерам в 2019-2020 году?

Виды налоговых льгот

Льготное налогообложение некоторых категорий граждан предусмотрено как федеральным, так и региональным законодательством.

Так, органами местного самоуправления устанавливается возможность освобождения пенсионеров от сборов в казну за владение автомобилем (при определенных условиях), земельным участкам.

Заявление на налоговые льготы пенсионерам имущественного характера можно подать в ФНС в любом субъекте РФ.

Предоставление послаблений
на сборы в казну регулируются федеральным законодательством. При этом не имеет
значение основание для назначения пенсии. По сведениям ФНС скидками на оплату
налогов ежегодно пользуется до 20 млн россиян.

Налог на имущество: льгота

Пенсионер имеет право на
имущественный вычет при владении такими объектами недвижимости, как:

• квартира;
• жилой дом;
• гараж;
• хозяйственные
  постройки (до 50 кв. м.) и др.

Основное условие – имущество не должно применяться в коммерческих целях. Льгота предоставляется только на один объект недвижимости, оформленный на пенсионера. Основание назначения пособия может быть любое, в том числе и по инвалидности.

Если пенсионер работает, то льгота на имущество все равно сохраняется.

В случае, когда на гражданина оформлено несколько объектов недвижимости, он должен выбрать, за какой из них не будет оплачивать сбор и написать заявление в ФНС.

Если он это не выполнил, должностные лица самостоятельно выберут имущество, за которое не будет выставлен налог. По умолчанию это тот объект недвижимости, сумма за который была бы максимальной.

Скачать заявление на налоговые льготы пенсионерам. [156.50 KB]

Льгота на сбор за транспортное средство

Налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров устанавливают региональные власти. Поэтому они
различаются в субъектах РФ. Чтобы узнать, какие льготы положены, рекомендуется
зайти на сайт ФНС и выбрать свой регион.

Так, в Москве пенсионеры
освобождаются от транспортного налога только в следующих случаях:

• если
  автомобиль оборудован специальными приспособлениями для инвалидов и получен
  через органы соцзащиты;
• мощность
  двигателя транспортного средства не превышает 100 л. с.

Пенсионер освобождается от оплаты налога только на один автомобиль, находящийся в его собственности.

Если транспортных средств несколько, то он вправе выбрать, за какой из них не платить сбор в казну.

В федеральном законодательстве предусмотрена отмена налога на транспорт свыше 12 тонн, если владелец прошел регистрацию в системе «Платон».

Однако, этой льготой могут воспользоваться не только пенсионеры, но и другие собственники грузовых авто.

Льготы предпенсионерам в Москве в 2019.

Налог на землю

С 2017 года пенсионеры получили право не оплачивать налог на земельный участок, если его размер 6 соток и меньше.

В случае, когда общая площадь превышает эту цифру, то сбор рассчитывается с того, что выше 600 кв. метров.

До 1 ноября гражданин может выбрать, за какой участок он не будет оплачивать налог, если владеет сразу несколькими.

Как оформить налоговые льготы

Для получения льготы необходимо обратиться в местный отдел ФНС.

Документы для налоговой льготы пенсионерам понадобятся следующие:

• заявление;
• паспорт;
• пенсионное
  удостоверение;
• СНИЛС.

При оформлении имущественного вычета необходимо представить документы на право владения собственностью, земельным участком. Если льгота предусмотрена на транспортное средство, то владелец должен предъявить копию ПТС.

Заявление достаточно направить один раз, ежегодно давать сведения в ФНС не требуется. Льгота на налог предоставляется непосредственно пенсионеру.

К примеру, если ребенок получает пособие по потере кормильца, то он может получить вычет на свое имущество. Но опекун или другой законный представитель не имеет право на налоговую льготу относительно собственности, принадлежащей ему, даже если он получает различные пособия на опекаемого.

Заявление оформляется по
установленной форме. В нем указываются следующие сведения:

• вид налога, по которому предоставляется льгота;
• Ф. И. О. пенсионера, номер ИНН, СНИЛС;
• контакты;
• основание предоставления льготы.

В каждом регионе устанавливаются свои нормы. К примеру, в некоторых субъектах площадь земельного участка, за который не требуется оплачивать налоги, увеличена до 700 кв. метров, в других – пенсионер освобождается от сбора на все объекты недвижимости.

Для того чтобы узнать законодательные распорядительные акты на местном уровне, потребуется выполнить следующие действия:

• Зайти на
  официальный ресурс ФНС;
• Перейти в
  раздел «Справочная информация»;
• Выбрать
  регион, вид налога.

На сайте размещены ссылки
на региональные распорядительные акты, в которых указываются льготные
категории, которые полностью освобождаются от налога или платят его с
существенной скидкой.

Ежегодно
налогоплательщики получают уведомление о размере сбора. Если в нем имеются
неточные или ошибочные сведения, то гражданин должен обратиться в УФНС. Это
касается и тех случаев, когда не учтена налоговая льгота пенсионера. Налоговые
инспекторы проверят данные и при необходимости исправят.

Заключение

Если у пенсионера сразу несколько объектов недвижимости, то он может оформить вычет только на один из них.

Выбранное имущество указывается в заявлении, которое следует отнести в ФНС до 1 ноября. После этой даты поменять указанные сведения не получится.

Если документ не будет вовремя оформлен, и сотрудники службы не будут иметь информации о выборе имущества для льготы, то они автоматически сделают вычет на ту собственность, налог на которую больше, чем на остальные.

Налоговые льготы для пенсионеров.

Источник: https://pravasemei.ru/raznoe/pensionery/lgoty-po-nalogam-dlya-pensionerov/

Налоговый вычет по земельному налогу и имуществу для пенсионеров с 2019 года

Владельцы недвижимости и земельных участков обязаны ежегодно вносить плату в государственную казну в виде налогов. Их сумма рассчитывается с учетом кадастровой стоимости, максимально приближенной к рыночной. Налог на имущество и землю для пенсионеров подразумевает использование некоторых льгот. Именно о них пойдет речь в нашей статье.

Налог на имущество пенсионеров в 2019 году

Пенсионеры входят в число льготных категорий граждан, освобожденных от уплаты имущественного налога. В 2019 году не было предусмотрено отдельное введение каких-либо дополнительных условий их предоставления.

Право на льготу имеют:

1. Граждане, достигшие пенсионного возраста.
2. Граждане, вышедшие на пенсию досрочно.

Предоставление льготы осуществляется как работающим, так и не работающим пенсионерам. Здесь важен сам факт получения пенсионных выплат.

Пенсионер сможет оформить льготу лишь на один объект недвижимости. То есть, при наличии в собственности нескольких квартир, гражданин будет освобожден лишь от уплаты налога по одной из них, за вторую все же придется заплатить.

Освобождение от выплаты происходит с учетом некоторых нюансов:

• Имущество должно принадлежать пенсионеру на правах личной собственности.
• Имущество, не должно быть использовано в качестве предмета получения дополнительного дохода (сдача в аренду).
• Кадастровая стоимость имущества не превышает установленный на законодательном уровне лимит.

Под имуществом, на которое распространяется оформление льгот, подразумеваются:

• Квартира.
• Гараж.
• Частный дом.
• Различные помещения.
• Нежилые сооружения.

Льгота может быть получена на каждый вид имущества, но исключительно за одну единицу. Например, один гараж и одна квартира.

Отдельно стоит отметить бывших военнослужащих. Они освобождаются от уплаты налога на имущество в стандартном порядке. Отдельный вид льгот для них не предусмотрен.

Выбирая среди нескольких видов имущества, пенсионеру стоит отдавать предпочтение наиболее дорогостоящему по кадастровой стоимости. Поскольку именно она является официальной базой налогообложения. Выбор конкретного объекта налогообложения зависит исключительно от гражданина.

На второй объект, гражданин вправе оформить налоговый вычет. При учете, что за него уже были ранее внесены налоговые выплаты. Подать документацию можно в отделение налоговой службы своего города.

Освобождение пенсионеров от выплат земельного налога в 2019 году

В конце 2017 года президент РФ анонсировал включение пенсионеров в льготную категорию граждан, освобождающихся от уплаты земельного налога. В данном случае, подразумеваются дачные участки, общей площадью не более шести соток. Если площадь участка больше, пенсионеры имеют право вернуть часть уплаченных в казну средств в виде налогового вычета. Его максимальная сумма составляет 10 тысяч рублей.

При расчете средств будет учитываться фактическая кадастровая стоимость участка. В случае наличия в собственности нескольких дачных участков, льгота будет предоставляться лишь по одному из них. За второй владельцу придется заплатить налог в полном объеме.

Предоставление льготы подразумевает, что расчет налога в случае с превышением площади в 6 соток, будет производиться за землю, превышающую данный показатель. Например, площадь участка составляет 8 соток, владельцу будет насчитан налог за 2 сотки.

От уплаты земельного налога освобождаются все категории пенсионеров. К ним относятся как граждане, вышедшие на пенсию по возрасту, так и льготные категории.

В том случае, если земля была сдана в аренду, т.е. пенсионер периодически получает прибыль за ее использование, льгота не будет предоставлена. При этом, гражданину необходимо отдельно позаботиться об оплате подоходного налога.

Порядок освобождения от налога на имущество и землю

Предоставление налоговых льгот для пенсионеров не происходит автоматически. В связи с этим, для их получения необходимо лично обратиться в налоговую службу, предоставив соответствующий пакет документации и заявление.

Оформление льготы происходит единожды, т.е. право на ее предоставление продлевается автоматически на все последующие периоды, вплоть до смерти пенсионера или продажи недвижимости (земельного участка).

Во избежании начисления налоговых выплат, пенсионеру следует обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства не позднее первого ноября текущего года. Как правило, это происходит после:

1. официального выхода на пенсию;
2. приобретения нового имущества (земельного участка);
3. внесения изменений в объект налогообложения.

В случае приобретения недвижимости, пенсионеры вправе также оформить налоговый вычет на общих основаниях. Его максимальная сумма составляет 260 тыс. рублей. Вычет предоставляется тем гражданам, которые регулярно вносили взносы в государственную казну в виде подоходного налога. То есть, продолжающим работу пенсионерам или вышедшим недавно на пенсию.

Заявление в налоговую службу подается:

• лично;
• через представителя;
• посредством отправки заказного письма;
• через официальный сайт налоговой.

В действующем законодательстве нет четких требований к форме заявления. При этом в обязательном порядке оно должно содержать:

1. общие данные о налоговой службе;
2. личные данные заявителя;
3. основание для предоставления льготы (выход на пенсию);
4. указание объекта, относительно которого должна быть применена льгота.

Одного заявления для предоставления льготы недостаточно. К нему необходимо приложить следующий перечень документов:

• паспорт;
• удостоверение пенсионера;
• документы на недвижимость (земельный участок).

Сотрудник налоговой службы вправе запросить предоставление дополнительного перечня документов.

После полного оформления льготы, пенсионер может рассчитывать на то, что в следующем расчетном периоде ему не придется оплачивать налог.  Например, при оформлении льготы в 2017 году, в 2018 г. квитанция не придет.

Ответы на популярные вопросы, относительно льгот пенсионеров на имущественный и земельный налог

1. Возможно ли проведение перерасчета налога в 2019 году? Случаются ситуации, когда пенсионеры подают документы на причитающуюся льготу поздно, при этом за предыдущие периоды сумма уже была уплачена. В таком случае, гражданин имеет право подать на перерасчет, давность которого составляет не более трех лет.

   Оплаченную сверх необходимого сумму средств можно вернуть, написав соответствующее заявление.

2. Пенсионеру принадлежит доля в имуществе, может ли он рассчитывать на предоставление льготы? Гражданин вправе оформить льготу на причитающуюся ему часть.

   Здесь следует учитывать, что каждому собственнику недвижимости приходит квитанция на оплату налога, даже если она одновременно принадлежит сразу нескольким лицам. Пенсионер может воспользоваться своей льготой в полном объеме, но только относительно причитающейся ему на законных правах доли.

3. Имеет ли право на льготу работающий пенсионер.

   Как уже говорилось в нашей статье, воспользоваться льготой может любой пенсионер, вне зависимости работает он или нет.

4. Существуют ли местные льготы? Закон о предоставлении льгот пенсионерам был разработан на федеральном уровне, однако никто не запрещает местным властям вносить в него свои небольшие поправки.

   Это может касаться увеличения перечня необходимой документации.

5. На какую недвижимость льгота не распространяется? Пенсионер не сможет получить льготу на имущество, кадастровая стоимость которого превышает 300 млн. рублей, а также недвижимость, которая стала объектом получения дополнительного дохода посредством передачи в аренду.

6. Что делать, если имущество принадлежит пенсионерам в равных долях? Каждый из пенсионеров имеет право оформить льготу на причитающуюся ему долю. Облегчить документальную волокиту поможет составление нотариальной доверенности на одного из пенсионеров, при этом оформлением сможет заняться вторая сторона.

Налог на имущество и землю для пенсионеров может быть оформлен сразу же после выхода на заслуженный отдых. Гражданину достаточно лишь обратится с заявлением и документами в ближайшее отделение налоговой службы.

Источник: https://law-fm.ru/finansy/nalogi/nalog-na-imushhestvo-i-zemlyu-dlya-pensionerov/

Кого освободят от налога на дом, квартиру и гараж

«Российская газета» публикует очень важный закон. Он касается граждан предпенсионного возраста. С 1 января 2019 года женщины 55 лет и мужчины 60 лет получат льготы по имущественным налогам. Раньше на них имели право только пенсионеры.

Такие поправки в Налоговый кодекс РФ подписал президент Владимир Путин. Они связаны с поэтапным повышением пенсионного возраста, которое стартует в России в следующем году. Оно будет для всех одинаковым — на пять лет для мужчин и для женщин. В 2028 году, когда закончится переходный период, мужчины будут выходить на пенсию в 65 лет, а женщины — в 60.

Достигая 55 и 60 лет (пока еще действующий возраст выхода на пенсию), граждане смогут пользоваться федеральными льготами по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц. То есть еще до выхода на пенсию они получат привилегии, которые есть у пенсионеров.

Закон был разработан для того, чтобы обеспечить россиянам дополнительные социальные гарантии. По оценке вице-премьера Татьяны Голиковой, за счет сохранения льгот граждане предпенсионного возраста могут экономить около 1,9 тысячи рублей в год.

О каких льготах идет речь?

Во-первых, граждане предпенсионного возраста освобождаются от уплаты налога на имущество за один объект недвижимости определенного вида при условии, что он не используется в предпринимательской деятельности.

Таким объектом может быть жилой дом или его часть, квартира или комната, гараж или машиноместо, хозяйственная постройка площадью не более 50 квадратных метров.

Из каждой категории можно выбрать по одному объекту и не платить налог за него.

Во-вторых, на них теперь распространяется так называемый налоговый вычет на 6 соток. При расчете земельного налога граждане предпенсионного возраста будут иметь право уменьшить сумму налога на величину кадастровой стоимости 600 квадратных метров по одному земельному участку независимо от категории земли.

Если участок 6 соток и меньше, платить налог вообще не придется. Если он больше, налог рассчитают за оставшуюся площадь. Человек, имеющий два или больше участков, может выбрать тот, в отношении которого будет действовать вычет, и направить уведомление об этом в любую инспекцию.

По умолчанию вычет будет применен автоматически для одного участка с наибольшей суммой налога.

Муниципалитетам закон разрешает расширять эти льготы своими нормативными актами. К примеру, налоговый вычет может быть предоставлен на 700 квадратных метров от площади земельного участка или льгота по налогу на имущество физлиц может быть распространена на все квартиры пенсионеров.

Чтобы воспользоваться налоговой льготой, пенсионер должен подать в Федеральную налоговую службу заявление. Если человек ранее обращался в инспекцию с таким заявлением, и в нем не было указано, что льгота имеет ограниченный срок, то повторно представлять заявление не требуется.

Что касается транспортного налога, то федеральных льгот по нему для пенсионеров нет. Их могут устанавливать на региональном уровне. Как правило, если такая льгота есть, то она действует только в отношении одного транспортного средства.

Читать ещё •••

Источник: https://finance.rambler.ru/money/41156464-s-2019-goda-lyudi-predpensionnogo-vozrasta-ne-budut-platit-nalog-na-dom/

Налоговые льготы пенсионерам в 2019 году

ОГЛАВЛЕНИЕ

Льготы на имущество пенсионерам в 2019 году

Россияне, вышедшие на пенсию, имеют право на налоговую льготу на имущество физических лиц. А точнее они освобождаются от уплаты имущественных налогов.

Воспользоваться льготой могут граждане, достигшие соответствующего пенсионного возраста, и те, кто вышел на пенсию досрочно: военные, педагоги, работники вредных производств и другие категории, установленные законодательством.  Налоговые льготы пенсионерам в 2019 году предоставляются в отношении одного объекта недвижимости по выбору налогоплательщика.

Однако недвижимость не должна использоваться в предпринимательской деятельности. Налоговую льготу пенсионеры могут получить на квартиру или комнату, жилой дом, помещение или сооружение, хозяйственное строение или сооружение, гараж или машино-место.

Для того чтобы оформить налоговую льготу, пенсионерам необходимо представить заявление и документы, подтверждающие право на преференции, в налоговый орган по месту жительства. Уведомление  о выбранных объектах налогообложения, в отношении которых предоставляется налоговая льгота, представляется до 1 ноября каждого года.

Льготы на транспортный налог для пенсионеров в 2019 году

Транспортный налог является региональным, поэтому порядок уплаты и льготы по транспортному налогу определяются законодательством субъекта РФ.

Чтобы узнать, какие льготы по транспортному налогу положены пенсионерам в вашей области, крае или республике, необходимо обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Там разъяснят, какие имеются в вашем регионе налоговые льготы на автомобиль для пенсионеров, и какая из них вам больше подойдет.

Отметим, что размер налоговых льгот для пенсионеров варьируется, как правило, в зависимости от характеристик транспортного средства и количества транспортных средств. 

Например: 

• В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготы по транспортному налогу. 
• В Санкт-Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты налога – за одно транспортное средство. Это может быть легковой автомобиль отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил, катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил. 
• В Вологодской области транспортный налог не платят ветераны ВОВ, блокадники, ветераны боевых действий. Льгота предоставляется в отношении одного транспортного средства по выбору налогоплательщика. Так же в списке льготников и обычные пенсионеры. Они могут не уплачивать транспортный налог на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с. (до 110.33 кВт). А также  мотоцикл и мотороллер с мощностью двигателя до 40 л.с. (до 29.42 кВт), грузовой автомобиль с мощностью двигателя до 85 л.с. (до 62.52 кВт) и массой без нагрузки не более 1100 кг, моторную лодку. 
• В республики Карелия транспортный налог не платят ветераны ВОВ, ветераны боевых действий. Обычные пенсионеры получают скидку 50 % на транспортный налог, на легковой автомобиль с мощностью двигателя до 100 лошадиных сил (до 73,55 кВт), на мотоциклы и мотороллеры. 
• В Псковской области от уплаты транспортного налога освобождены участники Великой Отечественной войны. Они получают льготу на транспортное средство с мощностью двигателя до 75 лошадиных сил (до 55,16 кВт).  Для получения льготы пенсионерам по транспортному налогу, в том числе льготы военным пенсионерам по транспортному налогу, необходимо подготовить комплект документов и заполнить заявление по установленной форме в налоговой инспекции по месту жительства.

Если Вы пользуетесь личным автотранспортом, то государственные льготы – это не единственный способ сэкономить на содержании автомобиля. Солидные денежные бонусы при заправке автомобиля топливом можно получить от коммерческих банков, карту которых Вы используете при оплате на АЗС. Для этого нужно оформить дебетовую банковскую карту, и тогда Вы сможете ежемесячно возвращать себе от 3 до 10% денежных средств, потраченных на топливо. Неплохо, не правда ли?

Повышенный возврат за топливо (кэшбэк), купленное по карте, предлагает, например, «Альфа-Банк».

«Альфа-Банк» готов возвращать от 5 до 10% за каждую заправку. Заполнить анкету можно онлайн  на сайте банка, а мы двигаемся дальше и переходим к следующему разделу.

Имущественный налоговый вычет для пенсионеров в 2019 году

Право на имущественный вычет возникает с года получения свидетельства о праве собственности. Это может быть покупка недвижимости по договору купли-продажи, или покупка по договору долевого участия в строительстве. В случае долевого строительства, право на возврат НДФЛ возникает с момента подписания акт приемки-передачи квартиры.  

Для того, чтобы воспользоваться льготой нужно подать декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет в год, следующий за годом получения такого права. Работающие пенсионеры имеют довольно большое преимущество перед неработающими, ведь они могут возместить средства сразу за 4 года. Данное условие применимо также, если гражданин приобрел жилье до выхода на пенсию или непосредственно в год выхода.

В таком случае, он может одновременно подать 4 декларации (при условии, что во всех периодах был доход): основную и 3 на перенос остатка. Годом образования остатка будет считаться год выхода на пенсию.

Например, в январе 2016 года вы купили квартиру, а в декабре этого же года вышли на пенсию и уволились.

В 2017 году вы имеете право обратиться в налоговую за получением вычета за тот период, когда работали: 2016 год и за периоды, на которые переносите остаток вычета: 2015, 2014, 2013 годы.

Вот другой пример, в январе 2016 году вы приобрели квартиру, в декабре вышли на пенсию, но не уволились и продолжаете работать. Вы также вправе заявить вычет за 4 года. А если весь остаток не будет получен за данные года, можно дозаявить его за последующие периоды, когда будете работать, допустим, за 2017 год.

Порядок получения вычета пенсионером не отличается от общего. Дополнительным документом, предъявляемым в налоговую инспекцию, является пенсионное удостоверение.

Доходы пенсионеров, которые не облагаются налогами в 2019 году

Не подлежат налогообложению пенсии по государственному пенсионному обеспечению, страховые пенсии, фиксированная выплата к страховой пенсии (с учетом повышения фиксированной выплаты к страховой пенсии) и накопительная пенсия.

Кроме того, пенсионеры не платят подоходный налог с суммы полной или частичной компенсации стоимости путевок в санатории и оздоровительные организации, находящиеся на территории Российской Федерации.

Это путёвки, которые оплачивают работодатели своим работникам (работающие пенсионеры), членам их семей или бывшим своим работникам, уволившимся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Также пенсионеры не платят налоги с сумм, уплаченных работодателями за оказание медицинских услуг своим работникам (работающие пенсионеры), их супругам, родителям, детям, подопечным в возрасте до 18 лет. Не облагается налогом и оплата лечения бывшим работникам, уволившиеся в связи с выходом на пенсию по инвалидности или по старости.

Если Вас интересуют не только налоговые льготы, но и другие льготы, положенные пенсионерам в 2019 году, вы можете ознакомиться с нашей статьей «Льготы для пенсионеров в 2019 году».

Источник: https://vse-lgoti.ru/nalogovye-lgoty-dlya-pensionerov

Какие льготы по имущественным налогам положены пенсионерам

Владельцы квартир, домов, участков и автомобилей уже получают налоговые уведомления по имущественным налогам за 2018 год: транспортному, земельному и налогу на имущество. Еще в уведомлении может быть указан НДФЛ, если его начислили, но не смогли удержать и передали сведения в налоговую инспекцию.

Налоговые уведомления — это документы с начисленными суммами налогов, которые считает инспекция, а не сам владелец имущества. Сейчас эти уведомления отправляют всем, кто должен заплатить налоги за 2018 год. Срок уплаты — до 2 декабря 2019 года.

У некоторых категорий налогоплательщиков есть льготы по имущественным налогам. Например, у пенсионеров.

Пенсионеры вообще не платят налог на имущество, но только за один объект недвижимости конкретного вида. При условии, что этот объект не используется для бизнеса.

• Перечень льготных объектов недвижимости из Налогового кодекса:
• — жилой дом или его часть;
• — квартира, доля в квартире, комната;
• — гараж или машино-место;
• — помещения для мастерских, ателье, студий;
• — хозпостройки площадью не больше 50 квадратных метров.

Льготу предоставляют на один объект каждого вида: одну квартиру, один дом и один гараж одновременно. Если у пенсионера две квартиры, то по одной из них он заплатит налог на имущество. А если квартира и дом, то налога вообще не будет.

Основание начисления пенсии не имеет значения. Это может быть пенсия не по старости, а по потере кормильца или какая-то государственная пенсия. При этом пенсионер может работать и кроме пенсии получать зарплату, но льгота все равно будет.

п. 4 ст. 407 НК РФ

Если объектов несколько. Пенсионер может подать уведомление и указать, по какому объекту он хочет использовать льготу и не платить налог на имущество. Если заявления не было, льготу все равно предоставят. Просто налоговая инспекция сама выберет объект, который освободят от налога — тот, где налог был бы самым большим.

п. 7 ст. 407 НК РФ

Как проверить. Сейчас можно посмотреть свое уведомление. Или помочь родителям, бабушкам и дедушкам разобраться с налогом на имущество: учтены ли их льготы и по каким объектам начислен налог. Если есть вопросы или нашлись неточности, обратитесь в налоговую инспекцию через сайт или придите лично.

Сообщить о проблеме с льготами по налогу на имущество

Льгота для 6 соток земли

С 2017 года пенсионеры не платят земельный налог с шести соток. Его начислят только с превышения этой площади.

Эту льготу ввели в конце 2017 года, но она действует уже с 1 января, то есть распространяется на весь 2017 год. Ее дают только по одному участку, который находится в собственности или пожизненном владении.

ст. 391 НК РФ

Такая льгота тоже есть у всех пенсионеров, без учета основания пенсии. Проверьте, учтена ли эта льгота в вашем налоговом уведомлении. Она действует во всех регионах.

Сообщить об ошибке по поводу учета льгот для земельного налога

Что с транспортным налогом?

ст. 361.1 НК РФ

Льготы по транспортному налогу могут быть на региональном уровне. Иногда это льгота не для всех пенсионеров, а для инвалидов, ветеранов или героев РФ.

Льготы по местному законодательству

Еще бывают льготы по местному законодательству. Иногда площадь участка, с которой не нужно платить налог, оказывается даже больше. Или вообще со всех объектов недвижимости не придется платить налог. Например, в Москве есть льгота для автомобилей с определенной мощностью двигателя.

Проверить, какие льготы установлены в конкретном регионе или муниципальном образовании можно на сайте ФНС.

Если пенсию получает представитель налогоплательщика

Льготу дают именно пенсионеру, а не тому, кто представляет его интересы или получает за него деньги. Пенсионер — это тот, кому назначена пенсия. Если пенсия по потере кормильца назначена ребенку, то льгота положена только по его имуществу, а не по имуществу родителя или опекуна.

Источник: https://www.9111.ru/questions/777777777768822/