Возврат подоходного налога при покупке квартиры в 2019-2020 годы: сроки и сумма

Приобрести квартиру или дом в современных условиях довольно сложно. Далеко не все граждане могут позволить себе такую покупку. Именно поэтому не все люди знают, что можно оформить возврат 13 процентов с покупки квартиры и получить неплохую сумму. Процедура такого налогового вычета довольно проста, но есть некоторые нюансы в оформлении документов.

Условия возврата денег

Стоит помнить, что государство не занимается благотворительностью в отношении граждан, которые приобрели жильё. Рассчитывать на вычет могут только те из них, кто платит подоходный налог с заработной платы. Студенты, безработные или пенсионеры не смогут вернуть 13 процентов за покупку жилья, так как не отчисляют деньги в государственный бюджет.

Возмещение 13 процентов за покупку квартиры можно получить только в том случае, если гражданин произвёл оплату личными средствами.

Если был использован материнский капитал или жилищный сертификат на определённую сумму, то вычет оформить не получится. Некоторые недобросовестные граждане всё же пытаются обмануть налоговиков, но такие схемы считаются незаконными.

Известно, что бо́льшая часть недвижимости приобретается за счёт ипотечных кредитов. В такой ситуации тоже можно рассчитывать на возвращение 13 процентов при покупке квартиры. При этом учитывается не только цена жилья, но и сумма уплаченных банку процентов. Именно поэтому нужно очень аккуратно относиться к хранению всех платёжных документов, в том числе и ежемесячных платежей по ипотеке.

Порядок расчёта вычета

Стоимость жилья в регионах сильно отличается, поэтому сумма вычета будет разной у людей, купивших квартиры в Москве или Саратове. Государством был установлен определённый «потолок» суммы, с которой полагается вычет.

На данный момент, можно вернуть 13 процентов от 2 млн рублей. Если же квартира приобреталась в ипотеку, то гражданин может рассчитывать на 13% от суммы выплаченных процентов в размере до 3 млн рублей.

Не стоит думать, что получить вычет можно только за один календарный год. Большинство людей обращаются в налоговые инспекции в течение нескольких лет подряд, до тех пор, пока сумма выплат из бюджета не покроет 13 процентов от стоимости приобретённого жилья.

Схема оформления документов

Существует два основных способа оформления имущественного вычета. Проще всего подать заявление работодателю с указанием оснований для возврата.

В этом случае подоходный налог не будет начисляться и гражданин сможет получить на руки большую сумму ежемесячно. Такой путь выбирают очень редко.

Более популярным является обращение в налоговую инспекцию с целью возврата уже уплаченного налога.

Список необходимых бумаг

Стоит помнить, что нужно собрать определённый пакет документов для оформления возврата от покупки квартиры. Так, 13 процентов от стоимости жилья поступают на счёт гражданина только после проверки всех данных специалистами налоговой инспекции.

Они изучают следующие бумаги:

• документы, подтверждающие факт приобретения жилья;
• паспорт заявителя;
• ИНН;
• справка 2-НДФЛ;
• декларация формы 3-НДФЛ.

При приобретении жилья за наличный расчёт гражданин должен представить в инспекцию договор купли-продажи, выписку из ЕГРН и расписку от продавца о получении денег.

Если же разговор идёт об ипотечном жилье, то нужны документы из банка, то есть договор, график погашения кредита и справка о сумме выплаченных за год процентах.

А также не стоит забывать о бумагах, подтверждающих оплату первоначального взноса по ипотеке.

При обращении в налоговую инспекцию гражданин предоставляет оригиналы и копии паспорта и ИНН. Оригиналы ему возвращаются после сверки копий. Справка 2-НДФЛ выдаётся по месту работы гражданина. Она заполняется по определённой форме с печатью организации, поэтому нужен оригинал. Декларацию же можно заполнить самостоятельно или воспользоваться услугами профессионалов.

А также при обращении гражданин обязан написать заявление, в котором указываются реквизиты банковского счёта. Некоторые специалисты просят не просто написать данные о том, куда нужно перевести деньги, но и предоставить полные реквизиты с печатью банка.

Совместное приобретение недвижимости

В некоторых случаях недвижимость приобретается сразу несколькими людьми. В таком случае нужно рассчитать, каков размер вычета полагается каждому из них.

Деньги должны выплачиваться пропорционально доле гражданина.

Если квартира стоимость 2 млн рублей приобретена четырьмя собственниками в равных долях, каждый из них может рассчитывать на вычет в размере 65 тысяч рублей (2000000/4*13%=65000).

В провинциальных городах с недорогой недвижимостью чаще всего вычет получает муж, так как его заработок значительно выше. А кроме того, мужчины редко уходят в отпуска по уходу за детьми.

Иногда жильё оформляется в собственность всех членов семьи, в том числе и детей. В такой ситуации родитель может претендовать на вычет за ребёнка, но только в том случае, если сам не использовал своё право на него ранее.

Сроки рассмотрения и переводы

Некоторые граждане не знают, когда следует подавать документы на возврат. Это можно делать в течение всего календарного года. В 2019 году граждане могут рассчитывать на возврат налога, который заплатили в 2018 году. При этом в законе предусмотрено право людей на получение налогового вычета за 3 предыдущих года.

Граждан интересует, как быстро переводят деньги, после того, как купили квартиру. Вернуть 13 процентов можно спустя 4 месяца после подачи документов. Согласно закону, у специалистов есть 3 месяца на проверку документов и 1 месяц на перевод денег на личный счёт. Если в процессе проверки выяснится, что не хватает каких-либо документов, сроки затягиваются.

Некоторые граждане хотели бы получить налоговый вычет наличными деньгами, но такая возможность не предусмотрена.

Существует всего 2 варианта перевода:

• личный счёт гражданина;
• перевод в отделение банка на счёт до востребования.

При этом перечисление денег производится именно на счёт, а не личную карту гражданина. Многие люди не знают об этом правиле и в заявление на вычет указывают номер карты. Это приводит к затягиванию срока выплат.

Источник: https://IpotekaMer.ru/pogasit/vychet/vozvrat-13-protsentov

Новый закон о возврате налога с покупки квартиры в 2019 году

Сегодня приобретение жилья сопровождается огромными финансовыми затратами. У новоявленных собственников, как правило, бюджет трещит по швам.

Поэтому не лишним будет узнать, что в 2014 году в России был принят новый закон, позволяющий трудящимся гражданам оформить возврат налога с покупки квартиры, который действует и в 2019 году.

Государство фактически отдает обратно часть личных средств граждан, потраченных на недвижимость, или денег, выплачиваемых за ипотеку. Подробнее об этом в статье.

Что значит налоговый вычет

Положения, касающиеся налоговых вычетов, прописаны в статье 220 Налогового Кодекса РФ.

Граждане РФ, которые трудятся на законных основаниях и регулярно делают отчисления в ФНС, могут воспользоваться услугой оформления имущественного вычета при покупке жилья, участка или земли с домом.

Как работает этот механизм? Возврат НДФЛ фактически означает уменьшение величины подоходного налога лица на сумму, потраченную на улучшение жилищных условий.

При этом учитывается, что жилье может быть приобретено как в ипотеку, так и при единовременном платеже.

Возврат налога при покупки квартиры

Для расчета суммы, которую гражданин сможет получить от государства, используется фиксированное значение 13% от:

• от 2 млн рублей при покупке жилья с единовременной оплатой;
• от 3 млн рублей, если недвижимость приобретается с привлечением ипотеки.

При этом максимумом, которым сможет располагать налогоплательщик, будет 260 000 рублей при покупке жилья за собственные средства. Для квартиры, приобретенной в ипотеку, налоговый вычет не превысит 390 000 рублей.

В каких случаях добросовестный налогоплательщик может рассчитывать на возврат подоходного налога:

• при покупке квартиры или доли собственности;
• при проведении капитального ремонта для улучшения условий проживания;
• при приобретении земельного участка;
• при строительстве частного дома.

Налоговый вычет

Кому предназначается

Любой официально трудоустроенный гражданин выплачивает подоходный налог в размере 13% от размера заработной платы. Этот факт дает гарантию ежегодного предоставления имущественного вычета в пределах установленного лимита в размере, равном подоходным отчислениям за год.

Пенсионеры смогут вернуть сумму имущественного вычета, только если они продолжают работать и выплачивать НДФЛ. Достижение пенсионного возраста не дает гражданину никаких льготных условий для оформления возврата средств.

 Загрузка …

Кто не сможет оформить возврат налога с покупки квартиры в 2019 году в соответствии с новым законом:

• лица, не имеющие официальное трудоустройство;
• граждане, израсходовавшие установленный лимит;
• налогоплательщики, воспользовавшиеся услугой ранее;
• лица, приобретающие недвижимость у близких родственников;
• семьи, которые использовали государственные субсидии, такие как материнский капитал;

13% от покупки возвращаются вам

Как оформить и получить

Вернуть часть денежных средств, потраченных на квадратные метры можно двумя способами:

• через налоговую службу;
• через организацию, где трудится работник.

В случае обращения в ФНС, выплата суммы будет происходить раз в год при подтверждении обоснованности процедуры со стороны государственных органов.

В случае оформления возврата НДФЛ через работодателя, деньги будут выплачиваться вам ежемесячно в размере неудержанного подоходного налога.

Но в обоих случаях необходимо обратиться в налоговые органы, чтобы подтвердить свое право на получение средств.

Одним из плюсов осуществления процедуры возврата подоходного налога через работодателя является возможность получать деньги уже в следующем месяце после одобрения со стороны государства. Но и здесь есть нюансы: при смене места службы выплаты будут приостановлены до следующего расчетного периода.

Как получит налоговый вычет

Какие документы необходимо предоставить

Подать документы на возврат НДФЛ с покупки квартиры в 2019 году по новому закону можно сразу после покупки имущества. Оформить возврат денег можно при любом сроке давности оформления права собственности на жилплощадь.

Список необходимых документов включает:

• заявление на оформление налогового вычета;
• копия документа, удостоверяющего личность;
• документы, подтверждающие право собственности (договор купли-продажи, свидетельство о регистрации собственности);
• копии платежных документов (чеки, выписки с банковского счета);
• копия свидетельства ИНН;
• декларация о годовом доходе в форме 3-НДФЛ;
• заявление о распределении вычета (для супругов).

Рассмотрение пакета документов производится сотрудниками налоговой службы в период от двух до четырех месяцев.

Подавать заявление можно при собственном посещении налоговой службы, через личный кабинет налогоплательщика либо на сайте государственных услуг. Проходить процедуру оформления документов придется каждый год.

Список документов

Как рассчитать сумму вычета самому

Для расчета величины выплат необходимо учитывать, ряд факторов:

• подходит ли лицо под категорию возможных заявителей;
• приобретено ли имущество с привлечением ипотечного кредитования;
• каков размер заработной платы на месте постоянной работы;
• использовались ли государственные субсидии при покупке квартиры.

Анализируя вышесказанное можно сделать вывод, что оформить возврат средств за покупку жилья возможно при соблюдении ряда условий. Самые элементарные варианты расчета суммы налогового вычета приведены ниже.

Покупка квартиры на средства собственника

Гражданин Иванов П. А. получает «белую» зарплату в размере 54 000 рублей. Отчисления за 12 месяцев с места работы в налоговую службу составят: 648000 * 13% =84240 рублей. П. А. купил квартиру за 1,6 млн рублей. Общая сумма налогового вычета составит 1600000*13%=208 тыс. рублей. Выходит, что получая по 84240 рублей, Иванов вернет НДФЛ с покупки квартиры за 2 года и 4 месяца.

Налоговый вычет при покупки квартиры с маткапиталом

Покупка имущества с привлечением маткапитала

Петрова А. И. приобрела участок земли со строением на сумму 2,1 млн рублей с привлечением материнского капитала на сумму 453 026 рублей.

Годовой доход за календарный период, предшествующий подаче заявления на оформление имущественного вычета, составил 1 млн. рублей. Подоходный налог за 12 месяцев составил 130000 рублей.

Поскольку государственные субсидии не облагаются налогами, сумма годового вычета у гражданки Петровой составит (2100000-453026)*13%=214106,62 рублей. Исходя из уровня своей заработной платы, А.И. сможет полностью вернуть эту сумму через 1 год 6 месяцев.

Материал подготовлен редакцией сайта pensiyaportal.ru

Источник: https://PensiyaPortal.ru/news/vozvrat-naloga-s-pokupki-kvartiry-v-2019/

Новый закон по возврату налога с покупки квартиры в 2019 году

Новый закон по возврату налога с покупки квартиры в 2019 году

Покупка квартиры – ответственный шаг. В РФ в течение длительного времени действует специальный проект, обеспечивающий помощь льготным категориям лиц в процессе возврата денег с приобретения жилья. 

В 2019 году в законодательной базе произошли некоторые изменения.

На кого распространяется закон

Воспользоваться правом получения вычета может далеко не каждый россиянин. Список лиц, имеющих данное полномочие, указан в ст. 220 НК РФ.

Граждане, получающие официальный доход и честно отчисляющие взносы в адрес государства, смогут вернуть часть денег, принадлежащих им по закону. Пенсионеры, которые не ходят на работу, в этот перечень не входят.

Что касается работающих лиц пенсионного возраста, закон предоставляет им такую возможность.

В ряде ситуаций есть вероятность получения отказа в предоставлении вычета:

1. Если ранее недвижимость принадлежала одному человеку, а затем досталась новому собственнику в виде наследства, средства не компенсируются.
2. Если покупка произошла до 2014 года, возврату подлежит только часть денежных средств, отчисленных за последний год.
3. При отсутствии официальной занятости и, как следствие, отчислений в ФНС, рассчитывать на вычет тоже не стоит.
4. Откажут в возврате денег и в случае покупки жилья по специальной льготной программе.

Размер компенсации

В 2014 году в России стал действовать новый проект, в соответствии с которым льготники могут вернуть часть денег с приобретенного жилья. Размер компенсации составлял 13% (сумма НДФЛ). В 2019 году в законодательных нормах появились определенные ограничения:

• возврат возможен в том случае, если недвижимость стоит от 2 000 000 руб.;
• если квартира покупалась на условиях ипотечного займа, можно вернуть деньги только в том случае, если стоимость превысила 3 000 000 руб.

Многие граждане в момент выхода закона неправильно его поняли. Поэтому не пользовались такой возможностью. Рассчитать сумму компенсации можно самостоятельно. Для этого общая стоимость покупки квартиры делится на 13%. Полученная величина в 2019 году не должна превышать отметку в 260 000 руб. (при ипотечном займе – 320 000 руб.).

Возврат денежной величины возможен не только с одного объекта, а с нескольких видов жилья. Однако общая величина не должна быть больше установленного лимита.

В действующем законодательстве существует несколько нюансов, создающих ограничения для проведения расчетов. В частности, возврат налога производится за счет отчислений работающего человека.

Прочие порядки прописаны в статье 220 Налогового кодекса Российской федерации.

Новые законодательные нормы и последние новости в 2019 году

В 2019 году никаких нововведений не произошло. Зато они случились несколькими годами ранее. Так, с 2017 года действующим стал закон ФЗ №212, в тексте которого были затронуты нормы ст.

220 НК РФ. В связи с этими обстоятельствами максимальная сумма вычета стала равной 260 000 руб.

Вне зависимости от даты, в которую была приобретена недвижимость, расчет компенсации осуществляется за 3 года.

Оформляя вычет в 2019 году, стоит помнить о необходимости приложения к заявлению ряда бумаг.

1. С 2016 года на недвижимость, которая была куплена после 15.07.2016., прекратилась выдача свидетельств, связанных с правом собственности. Вместо них нужно получать выписки из Росреестра, которые с 2017 года стали обязательными.
2. Ранее составление заявления производилось свободно. Начиная с 2017 года стала применяться специальная установленная форма.
3. Образец декларации в форме 3-НДФЛ может в любой момент времени подвергаться коррективам. Поэтому целесообразнее всего взять бланк в налоговой службе по месту жительства, чтобы документ был актуальным на определенную дату.

Соблюдая изложенные правила, можно вернуть НДФЛ в размере 13% быстро и просто.

Сроки возврата

Одно из распространенных заблуждений связано с временным ограничением. Оно предполагает наличие срока давности по возврату сбора. Но срока обращения с формой 3-НДФЛ, регламентированного законодательством, не существует.

Несмотря на отсутствие временных рамок, многие граждане стремятся получить вычет как можно раньше, ведь компенсированные средства можно потратить на ремонт или погашение ипотечного займа.

Как оформить и получить

В настоящее время применяется несколько доступных способов компенсации налога:

1. В отделении Федеральной налоговой службы. Обратиться в этот орган стоит в первой половине 2019 года, т. к. на это время никаких нововведений правительством не запланировано. Инспектор проверит документы, и деньги поступят на счет обратившегося гражданина в течение нескольких дней.
2. У работодателя. Это наиболее простой способ возврата 13%. После проведения проверочных мероприятий со стороны налоговой службы работодатель перестанет делать соответствующие отчисления в налоговую инспекцию, и сумма зарплаты будет повышена на 13% до тех пор, пока не произойдет полного возврата денежных средств. В этом случае процедура полной компенсации «растягивается» во времени и длится 2-4 года.

В любом случае получатель должен обратиться в налоговый орган, т. к. подача документации осуществляется исключительно напрямую. В случае явки в ФНС сумма будет компенсироваться один раз в год при подтверждении обоснованности данного процесса. При действии через работодателя возврат средств будет организован каждый месяц.

В соответствии с новым законом подача документов для возврата НДФЛ доступна сразу после приобретения квартиры. Их перечень выглядит следующим образом:

• заявление, связанное с оформлением вычета;
• копия паспорта;
• бумаги, свидетельствующие о праве собственности на недвижимость (это может быть договор между продавцом и покупателем, свидетельство о регистрации собственности и т. д.);
• копии платежных документов – это всевозможные выписки, чековые документы, квитанции;
• копия свидетельства ИНН ;
• декларация;
• заявление о необходимости распределения, если в качестве заявителей выступают супруги.

Пакет документов изучается специалистами налоговой инспекции на протяжении 2-4 месяцев. Подача заявления доступна в личном порядке, через персональный пользовательский кабинет на сайте государственных услуг. Повторение процедуры должно осуществляться ежегодно.

Расчет суммы вычета

В процессе определения денежной величины, подлежащей выплате, необходимо принимать во внимание несколько критериев:

• относится ли лицо к группе возможных заявителей;
• приобреталась ли имущественная собственность с применением ипотеки;
• какой размер имеет зарплата на основном месте занятости заявителя;
• были ли использованы государственные субсидии в ходе приобретения недвижимости.

Немаловажную роль играет то, за какие средства покупалась квартира – собственные ресурсы или материнский капитал. В общем порядке сумма вычета составляет 13%.

Средства собственника

Покупка квартиры с помощью средств собственника — самый распространенный вариант. Расчетные действия стоит рассмотреть на практическом примере:

1. Официальная зарплата Иванова – 54 000 руб. За последний год размер отчислений равен 84 240 руб.
2. Гражданин приобрел квартиру, стоимость которой составила 1,6 млн. руб.
3. Суммарная величина вычета: 1 600 000 * 13% = 208 000 руб.
4. Получая 84 240 руб., Иванов получит свои денежные средства обратно за 2,4 года.

Обратиться к работодателю или в ФНС гражданин Иванов решит в самостоятельном порядке. Еще один распространенный способ покупки собственной жилплощади – использование сертификата на материнский капитал. Порядок расчетных действий будет представлен ниже.

Привлечение материнского капитала

Некоторые люди покупают имущество не только за собственные ресурсы, но и за материнский капитал. Чтобы понять механизм расчета полагающейся суммы и срока, необходимо рассмотреть практический пример:

1. Гражданка Петрова А. И. купила земельный участок, на котором находится постройка.
2. Сумма приобретения составила 2,1 млн. руб. Материнский капитал, который был привлечен к данной операции, равен 453 026 руб.
3. Годовой доход гражданки до этого равнялся 1 000 000 руб.
4. Сумма НДФЛ за последних 12 месяцев равнялась 130 000 руб.
5. Т. к. субсидии государственного типа не подлежат налогообложению, размер годового вычета составит (2 100 000 – 453 026) * 13% = 214 106,62 руб.
6. В соответствии с уровнем зарплаты гражданка Иванова сможет компенсировать всю сумму через 1,6 лет.

Таким образом, процедура получения налогового вычета в связи с приобретением квартиры является простой и понятной.

Несмотря на отсутствие временных рамок, в которые можно получить вычет, многие граждане стремятся сделать это как можно раньше, чтобы потратить вырученные средства на погашение части ипотечного кредита или организацию ремонта в жилье. Получить сумму средств можно через работодателя или в налоговой службе.

Первый вариант считается наиболее удобным и предпочтительным. Для этого нужно написать соответствующее заявление и приложить к нему набор бумаг, выступающих в качестве доказательной базы, подтверждающей право на получение вычета.

• Дополнительную информацию о том, как быстрее и выгоднее получить налоговый вычет с покупки квартиры, можно узнать ниже из видео-инструкции.
• Источник

Источник: https://zakon.temaretik.com/1630591199286921539/novyj-zakon-po-vozvratu-naloga-s-pokupki-kvartiry-v-2019-godu/

О возврате налога при покупке квартиры в 2019-2020 году

Налоговый кодекс РФ предполагает необходимость платить налог при сделке, когда продается жилье.

Но чтобы каким-то образом стимулировать рынок недвижимости, государство предусмотрело определенные льготы по облагаемой налогом базе.

Возвратить часть средств при продаже или покупке недвижимости в 2019-2020 годах, может теперь не только продавец, но и покупатель. Это предусмотрено, несмотря на то что при покупке жилья приобретатель налог не платит.

Следует отметить, что в 2020 году не планируется увеличения размера налога. Его необходимо платить по правилам, которые были установлены в 2018 году.

Если владение жильем составляет более 5 лет, то продавец имеет право не платить налог. Но если этот срок меньше, то доход продавца облагается налогом.

При фактическом отсутствии прибыли тот, кто продает квартиру, не платит ничего. Налог рассчитывается исходя из кадастровой стоимости недвижимости.

Если жилье приобретено после первого января 2016 года, то отправной точкой для расчета налога является сумма, которую указали в договоре при сделке либо кадастровая стоимость недвижимости (выбору подлежит та цена, что отличается большим размером).

Если при продаже недвижимости в 2019-2020 году продавец получает прибыль, то он обязан уплатить налог. Но при этом ему положена определенная льгота.

Информация для покупателя квартиры

Покупателем государственная казна не пополняется, поскольку покупка жилья не связана с прибылью. Наоборот, они несут определенные затраты на то, чтобы приобрести недвижимость. Покупатель тоже может получить налоговое послабление, но в несколько ином виде.

Размер вычета на квартиру в 2019-2020 г. определяется способом, по которому было приобретено жилье:

— если приобретается вторичное жилье либо имеет место строительство стоимостью свыше 2 миллионов рублей. Экономия выразится в сумме в 260 тысяч рублей, что составляет 13% от суммы;

— приобретение недвижимости в кредит – 2 миллиона для компенсации НДФЛ и 3 миллиона на проценты по кредиту. При этом можно сэкономить 650 тысяч рублей.

Но если покупатель затратил меньше, чем два миллиона рублей, то льгота используется лишь частично. Налоговый вычет предоставляется на сумму, которую приобретатель затратил на покупку и ремонт. Необходимость проведения ремонта подтверждается документально.

Если осталась какая-то неиспользованная часть этой суммы, то возвратить подоходный налог можно при покупке еще одной квартиры. Льгота будет рассчитана только на оставшуюся часть. Но льгота для погашения процентов не предоставляется. Ее получение возможно лишь один раз.

Сроки возврата налогового вычета в 2019-2020 годах

Компенсацию на покупку квартиры в 2019-2020 году, можно получить при использовании одного из двух возможных способов. Гражданин получает льготу деньгами или просто не платит определенное время подоходный налог.

Важным является вопрос и о начале действия льгот. Если жилье приобретается на вторичном рынке, то налоговый вычет, будет предоставлен с момента осуществления государственной регистрации.

В случае со строительством, льгота полагается с момента подписания акта.

Для получения льготы следует обращаться в местное территориальное отделение ФНС. Сделать это можно с того момента, как наступит следующий налоговый период. Он равняется одному календарному году. Обращение можно отложить, но следует иметь в виду, что возврат налога предоставляется налогоплательщикам в течение трех лет. Началом отсчета является дата приобретения жилья.

Кому положен возврат налога при покупке квартиры

Правом на возврат потраченных средств в 2019-2020 г. могут воспользоваться только те граждане, которые уплачивают подоходный налог. При этом источником дохода, например, является заработная плата гражданина. В предоставлении льготы откажут в следующих случаях:

При получении льготы необходимо подтвердить тот факт, что гражданин действительно платит подоходный налог. Доказательством этого является предоставление справки 2-НДФЛ.

Также необходимо заполнить декларацию о доходах. Эти документы представляются в налоговую инспекцию по месту жительства. Налоговый вычет резидент получит только, когда закончится налоговый период.

Из видео, узнайте, как получить в 2019-2020 году возврат налога при покупке квартиры: порядок получения, необходимые документы, максимальная сумма возврата:

Пожалуйста, оцените статью: Загрузка…

Источник: https://vsegoda.com/o-vozvrate-naloga-pri-pokupke-kvartiry-v-2019-2020-godu/

Налоговый вычет после покупки квартиры в ипотеку: как получить в 2019 году

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. 

Если вы работаете официально и получаете «белую» зарплату, то платите подоходный налог  — 13%. Перечисляет его бухгалтерия, а вы получаете зарплату уже без НДФЛ — налога на доходы физических лиц. Каждый год вы отдаете государству внушительную сумму. 

Например, получая официальную зарплату 60 000 рублей, каждый месяц вы выплачиваете налоги на сумму 7 800 рублей. В год это 93 600 рублей. После покупки квартиры эту сумму можно и нужно вернуть! 

В каких случаях можно получить налоговый вычет за недвижимость

• Строительство или покупка жилья: квартиры, частного дома, комнаты или доли 

• Покупка земельного участка с жилым домом или под строительство дома

• Расходы по выплате процентов по ипотечному кредиту 

• Расходы на отделку и ремонт жилья — только в случае с новостройкой (если приобреталась у застройщика без отделки) 

Вычет НЕ предоставляется 

При покупке недвижимости у взаимосвязанных лиц 

Налоговый вычет не получится оформить, если вы купили квартиру или дом у родственников: супруга, детей, родителей, братьев или сестер, а также у работодателя. Потому что все эти люди считаются «взаимосвязанными лицами», то есть заинтересованными.

• Если человек уже исчерпал свое право имущественного вычета
• да, имущественный вычет можно получить только один раз, если приобретали жилье до 2014 года.
• А вот с 1 января 2014 года в Налоговый кодекс внесли изменения: если налоговый вычет при покупке недвижимости получен не в максимальном размере (с суммы меньше 2 млн рублей), то его остаток можно дополучить при покупке другого объекта недвижимости. 
• Ограничение для одного человека составляет 260 000 рублей за недвижимость и 390 000 рублей по процентам за ипотечный кредит. 
• В отличие от вычета по расходам на покупку жилья, вычет по процентам за ипотеку может быть получен только один раз в жизни по одному объекту жилья. 

Какую сумму можно получить

Сумма налога, которую вы можете вернуть, определяется двумя основными параметрами: вашими расходами при покупке жилья и уплаченным вами подоходным налогом.

Максимально возможная сумма для расчета налогового вычета – 2 млн рублей, а для процентов по ипотеке – 3 млн рублей

В общей сложности вы можете вернуть до 13% от стоимости жилья или земельного участка, но максимальная сумма на вычет не должна превышать 2 млн. рублей.

Таким образом, до 260 000 рублей можно вернуть из своих налогов при покупке квартиры, а также до 390 000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке. То есть купить жилье можно и за 5, и за 10 млн, но государство выплатит 13% только с 2 млн рублей. 

Ежегодно вы можете получить не больше, чем перечислили в бюджет подоходного налога (13% от официальной зарплаты). При этом возвращать налог вы можете в течение нескольких лет до тех пор, пока не вернете всю сумму целиком.

Если недвижимость была приобретена в ипотеку

1. В случае приобретения жилья в ипотеку до 1 января 2014 года, подоходный налог с расходов по уплате ипотечных процентов возвращается в полной мере, без ограничений.

2. Если же жилье было приобретено с помощью ипотечных средств после 1 января 2014 года, то вычет по процентам ограничен суммой 3 млн рублей.
3. Вернуть с ипотечных процентов вы можете максимум 3 млн рублей x 13% = 390 тысяч рублей.

Если в 2018 году за проценты по кредиту выплачено 10 000 рублей, возместить можно 1 300 рублей. И так не более 390 тысяч рублей за весь срок кредитования. 

Законодательство не накладывает ограничения на число лет возмещения. Если ипотечный договор подписан на 30 лет, то можно ежегодно оформлять вычет по мере уплаты процентов.

В общей сложности за квартиру и проценты по ипотеке можно вернуть до 650 000 рублей в течение нескольких лет. Вы можете сами рассчитать на калькуляторе, какую сумму можете получить.

А если квартира была приобретена в браке

• Ограничение налогового вычета для одного человека составляет 260 000 рублей, вычета по кредитным процентам— 390 000 руб.
• При этом, если квартира приобретена после 1 января 2014 года супругами в браке, каждый супруг может получить имущественный вычет в размере данных лимитов. 
• Супруги имеют равные права на возврат, даже если имя супруга не указано в договоре купли-продажи.

За какое время можно получить вычет

Получить вычет можно только за календарный год, в котором возникло право на него, и за последующие годы. Вернуть налог за годы, предшествующие году возникновения права на вычет – нельзя.

Единственным исключением из этого правила является перенос вычета пенсионером. Пенсионеры имеют право перенести вычет на три года, предшествующих году возникновения права на него.

Если вы купили квартиру в прошлом и не оформили вычет сразу, то вы можете сделать это сейчас (никаких ограничений по срокам получения вычета нет). Заявить вычет можно и через 10 лет, и через 20 лет после покупки жилья.

Единственное, вернуть подоходный налог вы можете не более чем за три последних года. Например, если вы купили квартиру в 2016 году, а оформить вычет решили в 2019 году, то вы сможете вернуть себе налог за 2018, 2017 и 2016 годы. 

Когда можно подать документы на вычет

Вы можете вернуть деньги по имущественному вычету, начиная с того года, когда у вас имеются на руках:

• платежные документы, подтверждающие произведенные расходы на приобретение квартиры, дома или участка

• документы, подтверждающие право собственности на жилье: выписка из ЕГРН (свидетельство о регистрации права собственности) при покупке квартиры по договору купли-продажи или акт приема-передачи при покупке жилья по договору долевого участия

Есть мнение, что подать декларацию для получения вычета можно только до 30 апреля. Это не так. Подать декларацию вы можете в любое время и день года. 

Единственное ваше ограничение заключается в том, что подать декларацию и вернуть налог можно только за 3 предыдущих года. Например, в 2019 году уже нельзя подать декларацию и получить вычет за 2015 год.

За какой срок можно получить налоговый вычет

Декларация на возврат налога всегда подается за целый календарный год (вне зависимости от того, в каком месяце куплено жилье и в какие месяцы были уплачены налоги).

При этом подать декларацию за календарный год можно только по его окончании. Подать декларацию на возврат налога за календарный год до его окончания нельзя.

При этом стоит отметить, что вы можете воспользоваться возможностью получить вычет через работодателя, не дожидаясь окончания календарного года. 

Как получить вычет

Процесс получения вычета состоит из: сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег. В каждой конкретной ситуации есть свою нюансы, поэтому рекомендуем уточнить подробные требования для оформления вычета в налоговой.  

Какие документы нужны

• Заявление на возврат налога 

• Документы, подтверждающие ваши расходы

• Документы, подтверждающие уплаченный подоходный налог (справка 2-НДФЛ) 

Процесс получения вычета можно упростить, воспользовавшись сервисом возврата налогов. 

Сервис удобен, если вы не хотите разбираться во всех тонкостях самостоятельно и заполнять документы. Такая услуга — заполнение декларации и подготовка пакета документов — обойдется вам в 1 499 рублей. 

Чтобы отправить их консультанту, вы можете их отсканировать или просто сфотографировать на смартфон. Консультант сам заполнит декларацию, и вам нужно будет только загрузить её на сайт ФНС, отправить туда по почте или занести лично. Деньги вернутся вам на карту, причем необязательно для этого быть клиентом Сбербанка.   

Сейчас читают 

Как переехать в новую квартиру без проблем

Как снять обременение после выплаты ипотеки: пошаговая инструкция

Прописка в квартире: 5 главных мифов

Была ли эта статья полезна?

Источник: https://blog.DomClick.ru/post/nalogovyi-vychet-posle-pokupki-kvartiry-v-ipoteku-kak-poluchit-v-2019-godu

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году

Налоговый вычет — это возможность для граждан, которые являются налогоплательщиками, вернуть себе часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Получить выплату могут только резиденты РФ, которые работают официально и платят налог на доходы по ставке 13%.

Имущественный вычет за покупку жилья предоставляется каждому гражданину с учетом установленного лимита в 2 млн. рублей (можно оформить на один объект недвижимости, а если он стоил меньше 2 млн — на последующий тоже). Вернуть можно 13% от этой суммы — 260 тыс. рублей. Также предусмотрен вычет по процентам за ипотеку — максимальный лимит 3 млн. рублей.

Чтобы оформить налоговый вычет, необходимо обратиться в налоговую инспекцию с заполненной декларацией по форме 3-НДФЛ, а также с перечнем всех необходимых документов.

Декларацию можно заполнить несколькими способами: скачать правильную форму можно на сайте налоговой, также там есть программа для ее заполнения.

Налоговая проверяет декларацию около 3-х месяцев и еще в течение одного месяца перечисляет деньги на счет.

В 2019 году планируется внесение изменений и корректировок в формы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Во всем остальном алгоритм действий при оформлении вычета на покупку квартиры остался тем же.

Где и как можно оформить налоговый вычет за квартиру

Налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году можно получить двумя способами:

1. Через работодателя — по заявлению сотрудника с заработной платы не будет удерживаться налог на доходы в размере 13% до момента исчерпания вычета. Преимущество данного способа — заявить о предоставлении вычета можно сразу с момента возникновения права на него, не дожидаясь окончания календарного года.
2. Через налоговую инспекцию (ИФНС) — подходит для возврата НДФЛ за предыдущие периоды (п. 7 ст. 220 НК РФ). Вычет возвращается сразу за целый год или несколько лет (в зависимости от даты подачи заявления).

Чтобы получить вычет через ИФНС, нужно подать налоговую декларацию вместе с копиями документов одним из следующих способов:

Сумма возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году

На величину налогового вычета в 2019 году влияют:

• доход гражданина, за отчетный период, в котором применяется возврат;
• максимальная величина вычета;
• подтвержденные документально расходы на приобретение квартиры.

Сумма возврата, которую получит гражданин, на прямую зависит от размера, уплаченного им НДФЛ. Он не вправе претендовать на получение выплаты большей по размеру, чем подоходный налог.

Максимальная сумма расходов на покупку жилья, с которой будет исчисляться налоговый вычет — 2 млн. рублей. Данный лимит действует независимо от региона и реальной стоимости квартиры. Один человек может получить только 13% от 2 млн.

рублей — 260 тысяч рублей (пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ). Имущественный вычет сверх установленного лимита использовать нельзя.

С 1 января 2014 года вычет можно получать на неограниченное количество квартир, однако в компенсация все равно ограничена 260 тыс. рублей.

Пример

Иванова купила квартиру в 2016 году за 1,5 млн. рублей. Максимальная сумма вычета с покупки данной квартиры составляет: 1,5 млн. × 13% = 195 тыс. рублей. Так как Иванова полностью не исчерпала свой лимит, то повторно обратившись за льготой при покупке новой недвижимости она получит 65 тыс. рублей.

Пример расчета возврата

В 2018 году налогоплательщик приобрел квартиру на основании договора купли-продажи за 3 млн. рублей и сразу зарегистрировал право собственности на жилье. В 2019 году гражданин может оформить имущественный вычет на основании заполненной декларации за 2018 год.

Официальная зарплата в 2018 году у заявителя составляла 25 тыс. рублей в месяц, соответственно за год — 300 тыс. рублей. Сумма возврата за прошедший налоговый период — 300. тыс. × 13% = 39 тыс. рублей.

Если заработная плата гражданина останется той же, именно такая сумма возврата будет перечисляться ему ежегодно, пока не израсходуется весь установленный лимит в 260 тыс.

рублей, то есть за предоставлением налогового вычета ему придется обращаться в течение 6 лет.

Возврат 13 процентов с покупки квартиры по ипотеке в 2019 году

Кроме налогового вычета на приобретение квартиры, можно получить вычет по процентам по кредиту, израсходованном на его приобретение.

Максимальная сумма для расчета расходов на приобретение жилья при погашении процентов по ипотеке — 3 млн. рублей.

Независимо от размера процентов, граждане могут вернуть не более 390 тыс. рублей (пп. 4 п. 1 ст. 220 НК РФ).

Если размер процентов по кредиту меньше 3 млн. рублей, то остаток по нему сгорает. Получать возвраты по процентам можно только на 1 объект недвижимости и только 1 раз в жизни.

В случае оформления кредита на приобретение другого жилья, получить к вычету разницу между суммой, заявленной ранее, и максимальным значением вычета — невозможно.

Получать возврат процентов можно по мере уплаты ипотеки. Законодателем не установлено никаких временных ограничений. Даже если кредит полностью погашен, а налоговый вычет по процентам получен не в полном объеме, остаток вычета можно продолжить получать в следующем году.

Пример

В ипотеку на 10 лет куплена квартира за 2,5 млн. рублей в 2017 году. За первый год банку уплачено 80 тыс. рублей основного долга и 180 тыс. рублей процентов.

Подавать декларации на возврат процентов каждый год необязательно, можно делать это раз в несколько лет.

Какие нужны документы для имущественного вычета

Для оформления вычета потребуется следующий список документов:

1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
2. Справка 2-НДФЛ (запрашивается у работодателя) за тот год, за который заявлен вычет. Если гражданин за год поменял место работы — нужно предоставить справку и с предыдущего места работы.
3. Если квартира была куплена в браке — заявление о распределении налогового вычета между супругами.

К декларации необходимо приложить копии:

1. Паспорта заявителя.
2. Свидетельства о браке.
3. Выписки из ЕГРН о праве собственности.
4. Акта приема передачи или договор участия в долевом строительстве.
5. Платежных документов: поручения, расписки, квитанции к приходным орденам, банковские выписки о перечислении денежных средств на счет продавца.
6. Документов, подтверждающих уплату процентов по ипотечному кредиту или договору займа (запрашивается в банке, который выдал кредит).

Документы, подтверждающие расходы, должны иметь все необходимые печати и реквизиты (пп. 7 п. 3 ст. 220 НК РФ). При необходимости сотрудники налоговой службы могут попросить предоставить оригиналы документов для сверки.

Бланк заявления на налоговый вычет за покупку квартиры 2019

Получить налоговый вычет можно раньше окончания календарного года. Для этого нужно обратиться к своему работодателю с заявлением о подтверждении права получения налогового вычета.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет

Заявление в ИФНС на возврат НДФЛ вместе со стандартным пакетом документов, подаются для подтверждения права на получение вычета. Заполнять налоговую декларацию не нужно. В течение 30 дней после подачи документов налоговая выдаст уведомление, подтверждающее право на возврат подоходного налога.

После получения уведомления, работнику необходимо предоставить его в бухгалтерию своего работодателя вместе с заявлением о предоставлении вычета. Единая форма заявления законодательством не установлена, у каждой организации свой образец.

Начиная с месяца подачи документов, с зарплаты сотрудника не будет удерживаться налог на доходы. Работник будет получать заработную плату больше на 13% до тех пор, пока сумма вычета не будет исчерпана.

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ

Заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ можно тремя способами:

1. Скачать бланк 3-НДФЛ за 2018 год на сайте налоговой. Бланк можно распечатать и заполнить от руки с использованием синих или черных чернил. Внесение исправлений не допускается.
2. Заполнить в электронной форме в личном кабинете на сайте налоговой.
3. С помощью программы «Декларация», которая автоматически проверяет корректность введенных данных, таким образом исключая вероятность появления ошибки.

Декларация 3-НДФЛ заполняется согласно приказу ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/[email protected]. При заполнении формы используются значения из справки 2-НДФЛ, а также из расчетных, платежных и иных имеющихся у налогоплательщика документов. Декларацию можно подать в любой день, ограничений по срокам в течение года не предусмотрено.

Форма декларации должна соответствовать году, за который нужно вернуть налог. Декларацию 3-НДФЛ за 2019 год можно будет подать только в 2020 году.

В 2019 году порядок действий налогоплательщиков при оформлении налогового вычета остался прежним. Однако, необходимо учесть, что изменились формы документов, подтверждающих размер дохода заявителя — декларации 3-НДФЛ и справки 2-НДФЛ.

Обновленный шаблон декларации 3-НДФЛ содержит меньше страниц, в нем появились приложения, которые заполняются при наличии соответствующих оснований. Новая форма справка 2-НДФЛ введена в действие с 1 января 2019 года Приказом ФНС от 02.10.2018 №ММВ-7-11/566. Справка 2-НДФЛ теперь составляется в двух вариантах:

1. Для предоставления в налоговую инспекцию.
2. Для выдачи работнику по его заявлению.

В конце 2018 года был принят новый закон — с 1 января 2019 года нерезидент освобождается от уплаты налога с продажи недвижимости, если квартира находится в собственности в течение 5 лет.

Ранее нерезиденты выплачивали государству НДФЛ в размере 30% от стоимости проданного жилья. Однако налоговые вычеты нерезидентам по-прежнему не предоставляются и уменьшать расходы на доходы им также нельзя.

Текущие изменения, не коснулись правил и условий предоставления налоговой льготы для граждан-резидентов.

Источник: http://kvartirniy-expert.ru/pokupka/nalogovyj-vychet/pri-pokupke-kvartiry-v-2019-godu/