Банковская гарантия: что это такое простыми словами по №44-фз, кто такой принципал и бенефициар, составление договора по гк рф, выдача на обеспечение исполнения контракта, виды и оформление, как получить и для чего нужна, сколько стоит и как предоставить, что не должна содержать банковская гарантия, требования и условия

В процессе подписания важных соглашений и последующего отказа одной стороны от исполнения условий сделки другая сторона несет убытки. Такие риски на практике не оправданы, поэтому в качестве дополнительного обеспечения используется банковская гарантия. Что это такое, когда необходимо ее применение, как ведется учет?

Под банковской гарантии принято понимать инструмент обеспечения обязательств, при применении которого банк на основании просьбы должника, являющегося принципалом, дает письменное обязательство по уплате денежной кредитору (бенефициару) суммы по первому требованию. Это понятие прописано в ст. 368 Гражданского кодекса РФ. Банковское учреждение, в свою очередь, становится гарантом того, что условия и положения сделки будут соблюдены.

Если должник игнорирует необходимость исполнения договорных условий, кредитное учреждение принимает на себя обязательство по уплате кредитору определенной суммы средств. В качестве гаранта при этом выступает не только финансовое учреждение, но и любое коммерческое предприятие.

В качестве исключительного случая стоит рассматривать сделки, проводимые с участием государственной стороны.

В этой ситуации в качестве гаранта может выступать исключительно финансовое учреждение, которое находится в соответствующем списке, установленном Минфином.

Применение банковской гарантии является обязательным для компаний, принимающих участие в государственных аукционах, конкурсах.

Для чего нужна банковская гарантия

Гарантийное обязательство выступает в качестве распространенного вида обеспечения сделки. Она применяется в большом количестве рыночных сегментов.

Исходя из конечной цели проводимой операции, выделяют банковские гарантии нескольких разновидностей. Так, она может быть тендерной, платежной, таможенной или же посвящаться выполнению, возврату.

Этот феномен является хорошим началом для предпринимателя во всех направлениях экономической деятельности.

Под банковской гарантией принято понимать документ, выдача которого производится банком в адрес конкретного кредитора предприятия.

В соответствии с ним финансовое учреждение обязуется обеспечить погашение вероятного долга компании перед кредитором на основании его требования в случае наступления особых обстоятельств.

Сумма сделки при этом оговаривается заблаговременно.

Особенности оформления такого договора заключаются в том, что в момент создания само обязательство у банка перед бенефициаром отсутствует, т. к. он выступает в качестве потенциального кредитора. В будущем времени задолженность может как появиться, так и отсутствовать.

Виды банковских гарантий

Исходя из конкретной сферы использования, банковская гарантия представлена в нескольких разновидностях:

1. На исполнение обязательств. Данный инструмент предоставляется банковским учреждением непосредственно перед заключением государственного контракта организации, победившей в торгах. Ее обязательство заключается в предоставлении заказчику гарантии того, что финансовое учреждение компенсирует бенефициару нужную сумму.
2. Тендерная. Альтернативное наименование этого инструмента – на обеспечение заявки. Это банковская гарантия участия в тендере организаций, которые имеют высокий уровень платежеспособности. Она обеспечивается в целях отсеивания ненадежных фирм, которые могут отозвать заявку на принятие участия в торгах.
3. Таможенная. Это обязательство, оформляемое в письменном виде, которое дает гарантию оплаты предприятием таможенных платежей. Выдача документа производится со стороны таможенного органа. С его помощью можно добиться отсрочки оплаты сумм.
4. Возврата авансового платежа. Предоставление документа производится силами исполнителя. Цель – обеспечение уверенности заказчика в целевых растратах денежных средств. В ряде ситуаций условия договора могут предусматривать уплату аванса в сумме до 30% стоимости договора.
5. В пользу налоговых служб. Это письменная обязанность банка, которая предоставляется в адрес налоговых органов. Так, инспекторы будут уверены в погашении налоговых платежей. Гарантом является банк, который отвечает набору требований.

Дополнительная информация представлена ниже на видео.

Этапы оформления для обеспечения контракта

Составление банковской гарантии предполагает следование определенной инструкции. Пошаговый алгоритм действий будет рассмотрен далее.

Читайте так же:   Коллекторская служба в России

Оценка собственного положения

Прежде чем обратиться за банковской гарантией, нужно оценить и проанализировать базовые показатели бизнеса, чтобы знать его положительные и отрицательные аспекты. Практика российского рынка гласит, что для успешного заключения соглашения принципал должен отвечать ряду требований:

• работа исключительно в своем секторе;
• наличие оборотов для выполнения контрактных обязательств;
• отсутствие периодов, в которых наблюдались убытки;
• отсутствие просроченных долговых обязательств.

Выбор гаранта

Целесообразнее всего обратиться в финансовое учреждение, прописанное в перечне Министерства финансов.

В этом случае произойдет внесение гарантии в соответствующий реестр, и она может быть принята абсолютно любым бенефициаром.

Если в качестве лица, рекомендующего гаранта, выступает непосредственно сам заказчик, и составитель не имеет возражений, отказываться не стоит, т. к. уровень доверия к нему будет выше.

Оптимальным будет решение по обращению в банк в том случае, если в нем уже имеется расчетный счет. Это позволит получить одобрение гарантии как можно быстрее. На практике считается, что наиболее надежное сотрудничество возникнет с гарантом, услуги которого уже использовались. Также можно обратиться в территориальное отделение федерального учреждения.

Список документов выглядит следующим образом:

• заявление и заполненная анкета;
• ИНН в копии;
• выписка из ЕГРЮЛ, ЕГРИП;
• свидетельство о регистрации ИП или ЮЛ в копии;
• протокол учредительного собрания (для ООО);
• лицензионное разрешение при необходимости;
• положения о назначении руководящих лиц;
• бухгалтерский баланс;
• отчетность финансового и налогового характера;
• справка из бухгалтерского отдела (подтверждает отсутствие просрочек по долговым обязательствам);
• справка о расчетном счете предприятия;
• договор в копии.

Все документы должны быть созданы своевременно, т. к. для некоторых устанавливается ограниченный срок действия. При получении банковской гарантии в электронном формате потребуется заверение подписью у нотариуса.

На этот этап у гаранта уходит порядка 5-20 дней времени, исходя из типа гарантии, которая запрашивается. Оперативно банки действуют в случае получения заявок на малые суммы и электронный документ.

В случае запроса крупных сумм финансовое учреждение может инициировать проверку бизнеса и запросить сведения у контрагентов.

Заключение договора между принципалом и гарантом

Традиционно принципал не обладает большим количеством возможностей для влияния на текст договора. У большинства крупных финансовых структур заполнение этого документа происходит по шаблонному формату.

Наиболее важные пункты, которые он должен в себя включать, выглядят так:

• права и обязательства сторон-участников;
• сумма гарантии;
• ее суть и содержание;
• величина вознаграждения;
• период действия.

При отсутствии возражений со стороны гаранта необязательно заключать письменное соглашение.

Уплата суммы вознаграждения гаранту

Выплата этой денежной величины всегда осуществляется до того, как наступил гарантийный случай. Это основная причина, по которой требуется проведение тщательного анализа статуса гаранта перед оформлением соглашения.

Если сделка окажется мошеннической, и появится информация об отсутствии внесения гарантии в реестр, она не будет принята бенефициаром, а вернуть средства будет проблематично. При действии через брокерскую фирму придется выплатить процент вознаграждения сразу же, по факту оказания услуги.

Выдача банковской гарантии, ее использование

В бумажном или электронном формате клиент банка получит текст банковской гарантии и свой экземпляр заключенного соглашения. Также будет выдана выписка из реестра. В законодательстве конкретного образца текста не имеется. В связи с этим каждым банком форма устанавливается индивидуально.

Если заказчик планирует принимать участие в государственных закупках, после получения банковской гарантии ему следует проверить соответствующую информацию на официальном сайте. Она должна быть внесена в реестр на протяжении суток. Проверка остальных гарантий производится на web-ресурсе Центробанка РФ. Документ действует с момента выдачи.

Бенефициар вправе рассчитывать на получение от банка гарантийной суммы при возникновении следующих обстоятельств:

• отсутствие выполнения со стороны принципала условий договора;
• отказ от документального подтверждения исполнения норм соглашения;
• иные причины, прописанные в договоре БГ.

Принципал не принимает участия в процессе внесения гарантийной выплаты, этот вопрос решается бенефициаром и гарантом.

Порядок проверки в реестре гарантий

На сайте Центробанка нужно найти вертикальное меню и выбрать в нем пункт «Информация по кредитным организациям». После этого необходимо зайти в справочник, ввести наименование банка и выбрать «Данные оборотной ведомости». Останется посмотреть в колонку 91315.

Читайте так же:   Учет банковской гарантии в бухгалтерском и налоговом учете

Стоимость и пример расчета

Сумма вознаграждения, которое будет предоставлено финансовому учреждению за обеспечение гарантии, определяется строго его индивидуальной политикой. На нее в основном оказывают влияние следующие факторы:

• сумма, указанная в документе;
• продолжительность действия банковской гарантии;
• тип залогового обеспечения;
• степень платежеспособности принципала;
• прочие условия.

Наряду с этим от клиента потребуется несение прочих расходов. Вот их основные направления:

• открытие расчетного счета;
• обслуживание расчетного счета (1000 — 3000 руб. в месяц);
• банк в интернете;
• иные услуги.

Еще один способ действий – обращение к брокеру. Преимущество такого подхода заключается в возможности перекладывания обязанностей по заполнению документов на стороннее лицо и отсутствии необходимости предоставления залога и обеспечения.

Сфера, в которой осуществляются закупки, регулируется нормами ФЗ №44 от 5 апреля 2013 года. В этом нормативно-правовом акте прописано несколько важнейших аспектов:

• ст. 96 – размер обеспечения должен представлять собой сумму в 5-30% от начальной стоимости лота, которая прописана в извещении;
• если цена превосходит отметку в 50 миллионов рублей, сумма может находиться в диапазоне 10-30% и быть не меньше, чем размер аванса;
• размер обеспечения равен 0,5-5% от начальной стоимости и может составлять сумму аванса (до 30%);
• согласно ст. 338 ТК РФ, окончательный показатель определяется силами таможенного органа в соответствии с суммами платежей, которые подлежат уплате в ходе ввоза/вывоза товарных позиций.

Если точная величина по каким-то причинам определена быть не может, размер выявляется в соответствии с наибольшей суммой ставок пошлины и налогов.

Стоимость банковской гарантии становится частью себестоимости актива. Составляются следующие проводки:

• Дт 76 Кт 51 – перечисление вознаграждения банковской организации;
• Дт 08 (10, 20, 41) Кт 76 – получение гарантии по соглашению подряда или поставки.

Стоимость услуги не подлежит обложению НДС, что прописано в п. 8 ч. 1 ст. 5 ФЗ №395-1 от 2 декабря 1990 года. Вместо этого уплачивается налог на прибыль, и предприятие само решает, к какой группе она будет отнесена.

Преимущества и недостатки

Плюсы данного подхода очевидны. Они заключаются в относительно низкой стоимости составления документа, отсутствии необходимости изъятия средств из оборота.

Кроме того, не имеется привязки к истории базовой сделки, а банковская гарантия выступает в качестве надежной меры обеспечения. Недостаток заключается в высоком уровне риска и необходимости организации большого количества проверок.

Что такое банковская гарантия? Как ее получить? Ответы на вопросы — ниже на видео.

Рекомендуем другие статьи по теме

Источник: https://ZnayBiz.ru/predprinimatelskaya-deyatelnost/razvitie/kreditovanie/chto-takoe-bankovskaya-garantiya.html

Как получить банковскую гарантию на обеспечение исполнения контракта?

Предъявление банковской гарантии – важный момент осуществления закупки, который гарантирует уплату оговоренной суммы, даже в случае невыполнения обязательств поставщика перед Заказчиком. О том, что собой представляет банковская гарантия на обеспечение исполнения контракта, расскажет эта статья.

Что такое банковская гарантия для обеспечения контракта: простым языком

Согласно части 1 стати 368 ГК РФ, банковская гарантия представляет собой официальное письменное обязательство гаранта (банка) уплатить бенефициару (кредитору принципала) денежную сумму в соответствии с требованиями выдаваемого обязательства по письменному заявлению бенефициара.

Иными словами, если поставщик по какой-то причине не выполнит собственных обязательств перед Заказчиком, то за него возместит долг банк. Впоследствии поставщик останется должен именно банку, а не Заказчику.

Ключевыми сторонами банковской гарантии являются:

• гарант — финансовое учреждение, берущее на себя обязательство по выплате долга;
• принципал – участник закупки, который должен предоставить гарантию в качестве обеспечения исполнения собственных обязательств;
• бенефициар – муниципальный или государственный Заказчик. Именно он будет иметь право на обращение к гаранту за получением оговоренной суммы в качестве компенсации убытков, возникших вследствие нарушения обязательств.

В рамках Закона №44-ФЗ участник закупки может обеспечить заявку на участие в закрытом аукционе или конкурсе как денежными средствами, так и банковской гарантией. Для участия в электронных аукционах в качестве обеспечения могут использоваться только внесенные денежные средства.

Особенностями банковских гарантий являются:

• субъекты. Согласно статье 368 ГК РФ гарантом может выступать банк, иная кредитная организация или страховая компания.
• возмездность. Согласно пункту 2 статьи 369 ГК РФ за выдачу гарантии принципал должен уплатить гаранту оговоренную сумму вознаграждения.
• независимости гарантии от основного обязательства. В соответствии со статьей 370 ГК РФ, обязательство гаранта перед собственным бенефициаром не зависит от основного обязательства в обеспечение которого оно выдано, даже если в документе есть ссылка на это обязательство.
• безотзывность. Согласно статье 371 ГК РФ, гарантия не может быть отозвана гарантом.
• непередаваемость прав. В соответствии со статьей 372 ГК РФ, бенефициар не может передавать право требования к гаранту третьему лицу, если в банковской гарантии иное не предусмотрено.

Оформлена банковская гарантия может быть как в письменной, там и в электронной форме.

Как выглядит банковская гарантия

Пример банковской гарантии представлен на фото ниже.

использованию, в настоящее время не существует. Однако Закон №44-ФЗ и Гражданский кодекс определяют ряд требований, которым гарантия должна соответствовать.

Ознакомиться с примером гарантии по 44-ФЗ можно по ссылке https://yadi.sk/i/ckN_N0EH3KoKNT.

Требования

Согласно части 2 статьи 45 Закона №44-ФЗ банковская гарантия в обязательном порядке должна быть безотзывной, а также содержать в себе:

• сумму гарантии;
• обязательства принципала, неисполнение которых обеспечивается настоящей гарантией;
• обязанность гаранта уплатить неустойку заказчику в сумме 0,1 процента всей денежной суммы за каждый день допущенной просрочки;
• условие, в соответствии с которым исполнением обязательств гаранта является поступление средств на счет Заказчика;
• сроки действия гарантии в соответствии с действующим законодательством;
• отлагательное условие, которое предусматривает заключение договора о предоставлении гарантии по обязательствам принципала, возникшим при заключении контракта, в случае предоставления гарантии в качестве обеспечения исполнения настоящего контракта;
• комплект документов в соответствии с установленным Правительством РФ перечнем.

Если извещение, документация о закупке или проект контракта, заключаемый с единственным подрядчиком, подразумевает бесспорное списание финансовых средств со счета гаранта (в случае неисполнения требования Заказчика об уплате оговоренной суммы в течение пяти рабочих дней), то соответствующее условие также указывается в банковской гарантии.

Важно: Согласно части 4 статьи 45 Закона № 44-ФЗ включать в банковскую гарантию требования о предоставлении гаранту судебных актов, подтверждающих неисполнение собственных обязательств принципалом перед Заказчиком, запрещено.

Как получить банковскую гарантию для обеспечения контракта?

Условно способы получения банковской гарантии можно разделить на три варианта:

• классический;
• ускоренный;
• электронный.

Классический способ применяется в случаях, когда возникает необходимость оформления гарантии на крупную сумму (от 20 миллионов рублей) и установления максимального лимита на выдачу гарантий. Также классический способ используется банками, которые не владеют специальными программами по ускоренной выдаче гарантий.

Ускоренный способ используется банками, заинтересованными в привлечении новых клиентов. В связи с этим разрабатываются специальные программы с нестандартной ускоренной процедурой рассмотрения заявки, а также одобрения и выдачи гарантии.

Такие программы определяют четкие требования, фиксированный перечень обязательных документов и согласованные действия между внутренними отделами банка. Данный подход позволяет рассмотреть заявку и уменьшить срок выдачи банковской гарантии до пяти дней.

При этом в большинстве случаев максимальные суммы, на которые оформляются гарантии, не превышают уровня 10-15 миллионов рублей.

Электронный метод позволяет клиенту подавать документы, заверенные электронной цифровой подписью. Банковская гарантия при этом также предоставляется в электронном формате с использованием ЭЦП.

Существенным недостатком такого способа является условное ограничение по сумме – сумма одной гарантии, как правило, не превышает пяти миллионов рублей, а совокупная сумма всех действующих гарантий одного клиента – не более 10 миллионов.

Получение банковской гарантии: какие действия

Алгоритм получения банковской гарантии участником закупки выглядит следующим образом:

• оценка собственных возможностей в получении гарантии с учетом даты регистрации компании, соразмерности запрашиваемой суммы величине оборотов компании, убытков по данных бухучета и опыта участия в торгах;
• выбор гаранта;
• изучение условий предоставления гарантии;
• согласование тарифа;
• заполнение и отправка заявления на получение банковской гарантии вместе с необходимым пакетом документов;
• согласование проекта гарантии;
• оплата счета;
• получение банковской гарантии.

После того, как гарантия будет одобрена, необходимо запросить у гаранта свой экземпляр заключенного договора, оригинал документа и выписку из официального реестра банковских гарантий, после чего самостоятельно проверить гарантию на легитимность.

Практика показывает, что многие финансовые учреждения определяют дополнительные условия предоставления гарантии, в том числе:

• залог/депозит;
• открытие расчетного счета;
• поручительство собственников организации.

Документы для банковской гарантии: список

Каждый банк определяет свой перечень документов, необходимых для выдачи банковской гарантии. При этом наиболее часто банки запрашивают:

• заявление по форме банка;
• сведения об организации, которой выдается гарантия;
• копии уставных, идентифицирующих и учредительных документов;
• выписку из ЕГРЮЛ или ЕГРИП не старше одного месяца на момент подачи заявления;
• копии официальных документов,удостоверяющих полномочия руководителя организации, которой выдается гарантия (приказ о назначении на должность или протокол об избрании);
• копии официальных документов, подтверждающих полномочия представителей компании;
• бухгалтерскую отчетность;
• реестровый номер закупки, конкурсную документацию, проект контракта, протокол признания победителем.

Перечень банков имеющих право выдавать банковскую гарантию

Согласно действующему российскому законодательству муниципальные и государственные Заказчики в качестве обеспечения исполнения контрактов и обеспечения заявок в рамках Закона №44-ФЗ принимают банковские гарантии, выданные учреждениями из перечня банков, удовлетворяющих требованиям Правительства.

С актуальным списком банков, имеющих право оформлять банковские гарантии, можно ознакомиться на официальном портале Минфина России, расположенном по адресу http://www.minfin.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/..

Что нужно знать: вопросы и ответы

Срок действия

Согласно части 3 статьи 44 Закона №44-ФЗ, сроки действия гарантии на обеспечение заявки должны составлять не менее двух месяцев с момента окончания сроков подачи заявок.

При этом согласно части 3 статьи 96 того же законодательного акта, сроки действия гарантии на обеспечение исполнения контракта должны превышать сроки действия контракта как минимум на один месяц.

Что такое безотзывная банковская гарантия?

В настоящий момент безотзывная банковская гарантия является самым надежным инструментом обеспечения обязательств поставщика. Обусловлено это тем, что такая гарантия подразумевает невозможность отзыва гарантии банком при любом стечении обстоятельств. Иными словами, гарант будет обязан выполнить все оговоренные обязательства в полном объеме вне зависимости от внешних обстоятельств.

Согласное статье 378 Гражданского Кодекса, обязательство гаранта заканчивается только в момент:

• уплаты бенефициару суммы гарантии;
• окончания срока действия гарантии;
• отказа бенефициара от собственных прав по гарантии;
• соглашения гаранта с бенефициаром о прекращении обязательства.

Отлагательное условие в банковской гарантии — что это?

Отлагательное условие представляет собой условие, при котором соглашение или какая-то его часть вступят в силу лишь при возникновении оговоренных обстоятельств. Иными словами, соглашение с отлагательным условием начинает работать не сразу (или сразу, но не в полном объеме), а только при определенном стечении обстоятельств.

Важно: В банковской гарантии наличие отлагательного условия обязательно.

Как показывает практика, отлагательное условие в банковских гарантиях подразумевает, что принципал подпишет соглашение с банком о предоставлении гарантии только в случае, если тот выиграет в тендере, и при этом обеспечением заявки будет избрана банковская гарантия.

Кто является выгодоприобретателем?

Выгодоприобретателем по оформленной банковской гарантии является непосредственно бенефициар – муниципальный или государственный Заказчик, который получает право на обращение к гаранту для получения суммы банковской гарантии в качестве компенсации собственных убытков, полученных вследствие невыполнения обязательств поставщиком/подрядчиком/исполнителем.

Сколько стоит банковская гарантия?

Стоимость оформления банковской гарантии зависит от множества факторов, в том числе от величины гарантийной суммы, предмета и срока действия документа, а также отсутствия или наличия обеспечения. Важно понимать, что гарантия без какого-либо залога обходится существенно дороже.

В настоящий момент комиссия за оформление банковской гарантии может колебаться от 1 до 10 процентов, но чаще всего встречается ставка в 3-5 процентов.

Необходимо учитывать, что слишком низкий размер комиссии является признаком мошеннических действий, поэтому спешить оформлять гарантию в таком учреждении не стоит — прежде необходимо убедиться в том, что организация вообще имеет право на выдачу подобного рода документов.

Таким образом, правильно оформленная банковская гарантия – важная часть оформления сделки, ведь Заказчик получает гарантию возмещения собственных убытков в случае неисполнения обязательств поставщиком.

Главное при этом – убедиться в легитимности предоставляемой гарантии до момента подписания контракта, в противном случае все стороны сделки могут столкнуться с серьезными и весьма неприятными последствиями.

Источник: https://specworkgid.ru/zakupki-i-tendery/bankovskaya-garantiya-na-obespechenie-ispolneniya-kontrakta.html

Что такое банковская гарантия и как ее получить

Обезопасить себя от рисков, связанных с неисполнением обязательств одной из сторон договора, позволяет банковская гарантия — письменное обязательство банка уплатить кредитору сумму в случае ненадлежащего исполнения должником своих договорных обязательств.

Где можно купить банковскую гарантию?

Заключая сделку, мы всегда идём на риск, ведь одна из сторон может отказаться от выполнения своих обязательств.

В итоге такой отказ (в некоторых случаях) влечет за собой потери, к примеру, финансовые. Обезопасить себя поможет банковская гарантия. В этой статье мы дадим понятие банковской гарантии, а также расскажем, чем они могут быть полезны.

Понятие банковской гарантии

Что же включает в себя понятие банковской гарантии, выданной банком, что это за документ и в каких случаях он применим? Для того, чтобы это понять, следует дать определение термину. Банковской гарантией называется письменное обязательство банка уплатить кредитору денежную сумму в случае ненадлежащего исполнения должником своих договорных обязательств.

Виды банковских гарантий

На сегодняшний день гарантии являются одними из наиболее востребованных продуктов на рынке финансовых услуг. Для удобства пользователей они классифицируются по сферам применения, поэтому необходимо знать, какие виды таких документов существуют.

Итак, первый вид – это банковская гарантия для обеспечения заявки на участие в конкурсе, аукционе или торгах. Она является гарантией исполнения победителем тендера своих обязательств по подписанию договора с заказчиком.

Размер её составляет до 5% от размера контракта. Срок действия гарантии для торгов, как правило, ограничивается подписанием контракта либо выдачей гарантии для обеспечения исполнения контракта в том случае, когда участник выигрывает тендер.

Второй вид – гарантия на обеспечение исполнения контракта. Такой документ предоставляется компанией, ставшей победителем торгов.

Для того, чтобы заказчик заключил договор с компанией-победителем, она должна предоставить гарантию о том, что в случае ненадлежащего исполнения ею контракта, банк выплатит за нее гарантийную сумму заказчику в счет покрытия штрафов, пеней неустоек. Размер такой гарантии составляет до 10% от размера контракта.

Ну и третий вид – это банковская гарантия для обеспечения возврата авансового платежа. В случае, когда с заказчиком заключён контракт, его условиями может быть предусмотрено получение аванса от заказчика.

Если аванс расходуется не по назначению, то банк возвращает государственному заказчику денежные средства.

Эти три вида гарантий наиболее распространены и наиболее востребованы сегодня. Также нужно знать, что существуют и другие виды гарантий, например, таможенная гарантия, гарантия исполнения обязательства об использовании приобретаемых федеральных специальных марок в соответствии с их назначением и другие.

Условия банковской гарантии

Для того чтобы получить гарантию, необходимо знать условия банковской гарантии: сроки ее выдачи, размеры комиссии и прочее.

Это даст понимание о том, сколько времени понадобится на оформление гарантии и какие расходы это оформление за собой повлечёт.

 Первым и, пожалуй, одним из важных условий выдачи гарантии является доброе имя клиента, то есть если фирма добросовестно ведёт свою финансово-хозяйственную деятельность, то ее шансы на получение кредитного документа значительно возрастают.

Гарантии используются для обеспечения выполнения государственного заказа, поэтому их сумма может доходить до 30% от стоимости контракта. Комиссия за предоставление гарантии не превышает 3%, срок получения колеблется в пределах от 3 дней до 3 недель (в зависимости от организации, в которую обратился клиент за оформлением документа).

Есть и другие условия банковской гарантии, которые необходимо учитывать:

• наименование гаранта (банк);
• наименование принципала (заёмщик);
• наименование бенефициара (кредитор);
• ссылка на договор, где оговорена необходимость выдачи гарантии;
• максимальная денежная сумма;
• срок, на который выдана гарантия;
• правила произведения платежа;
• положение, направленное на сокращение суммы выплаты.

Требование по банковской гарантии

Теперь стоит понять, какие требования по банковской гарантии может предъявлять кредитор к должнику по этому виду обязательства. По законодательству, требование кредитора о платеже по гарантии является внесудебным, и может быть выдвинуто по окончании срока действия документа. Сумма требования по банковской гарантии не должна превышать сумму, на которую эта гарантия выдана.

Запрос о выплате денег кредитор предоставляет должнику в письменном виде и с приложением документов, которые указаны в гарантии. Нарушение должника при этом также указывается. Далее следует предоставить требование гаранту до срока окончания действия гарантийного обязательства.

В каких случаях кредиторы могут требовать платёж? Например, в тех, когда участник торгов:

• отзывает свое предложение до даты его истечения;
• выиграв тендер, отказывается от подписания контракта;
• отказывается представить документы, подтверждающие надлежащее исполнение контракта.

Где купить банковскую гарантию и кто занимается ее продажей

Как можно приобрести банковскую гарантию, и чем вызвана ее постоянно растущая популярность? Над этим вопросом задумывается большое количество участников торгов, субъектов предпринимательской деятельности, работающих по государственному контракту, крупных компаний и фирм, которые только начинают развиваться.

И это не удивительно, ведь банковская гарантия действительно способна обеспечить надежную защиту ваших интересов. Главное – понять, как она «работает», и каким образом можно купить банковскую гарантию с минимальными затратами времени и сил.

Схема банковской гарантии

Вопреки распространенному мнению, банковская гарантия – это не форма расчета, а инструмент, который обеспечивает выполнение обязательств. Так существует:

1. Гарантия предложения (тендерная или конкурсная гарантия) – снижает вероятность отказа победителя торгов от участия в тендере и заключения договора.
2. Гарантия возврата авансового платежа – обеспечивает возврат денежных средств, если условия контракта не были исполнены участником сделки (например, отгрузка товара была проведена несвоевременно).
3. Гарантия исполнения – обеспечивает поставку товаров и услуг в рамках государственного или муниципального заказа.
4. Гарантия платежа – обеспечивает обязательства по своевременной выплате денежных средств за товары или услуги при работе с «открытым счетом».

Схема работы банковской гарантии во всех вышеперечисленных случаях является примерно одинаковой. Как правило, она включает в себя следующие этапы:

1. Возникновение потребности в выдаче гарантии

Изначально принципал (должник) обращается в банк или другое финансово-кредитное учреждение, осуществляющее продажу банковских гарантий, с просьбой о выдаче обязательства по уплате кредитору определенной суммы денежных средств при выполнении им условий сделки. Такое обращение должно быть отражено в письменной форме. В нем можно изложить условия будущей гарантии, размер вознаграждения, которое принципал выплатит за выдачу данного обязательства и т. д.

2. Заключение контракта

Если банк выражает согласие по продаже банковской гарантии, то он приобретает статус гаранта. После этого кредитор заключает договор с принципалом, посредством которого будет осуществляться регулирование прав, обязанностей и взаимоотношений участников соглашения.

3. Выдача гарантии

На этом этапе правоотношений гарант дает письменное обязательство по уплате кредитору суммы денежных средств, определенной в договоре, вместо принципала, если он не сможет осуществить расчет самостоятельно.

Это и есть так называемая банковская гарантия, схема которой обязательно включает в себя отражение в документе следующих условий:

• размер суммы, на которую производится покупка банковской гарантии;
• условия оплаты;
• срок действия гарантии;
• список прилагаемых документов.

4. Произведение выплат по гарантии

Если в процессе сделки принципал приобретает статус должника и не может выполнить свои обязательства, кредитор (бенефициар) обращается с письменным заявлением к гаранту, выступая с требованием исполнить их по банковской гарантии. Гарант проверяет соответствие требования кредитора гарантийным обязательствам и выплачивает бенефициару сумму денежных средств, на которую была выдана гарантия.

Считается, что в этот момент происходит прекращение банковской гарантии. Аналогичная ситуация возникает при окончании срока, на который была выдана банковская гарантия. Такая схема банковской гарантии используется при обеспечении участия лиц в конкурсах и торгах, в процессе возврата авансового платежа, других контрактных обязательств и т. д.

Как и где можно купить банковскую гарантию

Основные правила по выдаче и покупке банковской гарантии отражены в § 6 главы 23 ГК РФ (статьи 368-379). В соответствии с ними, выдачу банковских гарантий может осуществляться со стороны банков или других финансово-кредитных учреждений. В некоторых случаях также можно купить гарантию не в банке, а в страховой компании.

Если банковская гарантия приобретается в банке, то можно считать, что, по сути, она является кредитным продуктом.

Это приводит к тому, что клиенту потребуется собрать большое количество документов, открыть счет в банке, предоставить залог, и только через 2-3 недели он получит возможность приобрести банковскую гарантию.

© Трибуна.ру

Источник: https://BBF.ru/magazine/14/3939/

Кто такой бенефициар по банковской гарантии

Для защиты интересов сторон по сделкам могут быть разные варианты обеспечения обязательств, в том числе банковская гарантия. По условиям гарантии за ненадлежащее исполнение сделки будет отвечать не только сторона по договору, но и банковское учреждение. В этой статье разберем, кто такой принципал и бенефициар в банковской гарантии, и как определяется объем их прав и обязанностей.

Принципал и бенефициар

При совершении гражданских сделок стороны рассчитывают на добропорядочность контрагента и надлежащее соблюдение условий договора. Однако для дополнительной защиты интересов могут применяться различные способы обеспечения обязательств, в том числе гарантия банковского учреждения. Смысл такого дополнительного документа заключается в следующем:

• за счет третьей стороны (банка), исполнитель или поставщик может гарантировать заказчику или покупателю исполнение договора – для этого в содержании гарантии устанавливается объем финансовых обязательств;
• в зависимости от содержания основного договора и гарантии, заказчик может предъявить требование о выплате компенсации сразу к банку либо с предварительным обращением с претензией к партнеру по сделке;
• банк сможет предъявить требование к участнику основного договора, за которого была выплачена сумма по гарантии.

Обратите внимание!

Для участия в государственных или муниципальных тендерах банковская гарантия предоставляется в обязательном порядке. Для этого участник закупки может сам обратиться в банк либо воспользоваться предложениями на электронных площадках.

Использование банковской гарантии не означает, что исполнитель или поставщик по сделке может устраниться от своих обязательств. Целью оформления гарантии является только обеспечение обязательства, а не его выполнение за другое лицо. Как правило, размер гарантии соответствует стоимости предмета договора, а для участия в тендере она должна предусматривать и выплату возможных штрафных санкций.

В оформлении банковской гарантии для обеспечения обязательств участвуют следующие стороны:

• исполнитель или поставщик по сделке – принципал, для которого банковская гарантия является дополнительным способом обеспечения обязательств;
• бенефициар – заказчик или покупатель, которому банковская гарантия обеспечивает исполнение обязательства;
• гарант – банковское или кредитное учреждение, выдающее гарантию, и обязанное выплатить денежные средства бенефициару при наступлении определенных условий.

Определения гаранта, принципала и бенефициара по сделке, а также комплекс их прав и обязанностей содержатся в ГК РФ. Инициатором для оформления гарантии выступает принципал, который заинтересован в оформлении договора для поставки товара или оказания услуг либо для формирования комплекта заявочной документации.

Рассмотрим, каким объемом прав и обязанностей могут наделяться гарант, принципал и бенефициар, и какие условия может предусматривать гарантийное обязательство.

Чем бенефициар отличается от принципала?

Если проводить параллели между обычной гражданской сделкой и содержанием банковской гарантии, разграничение между принципалом и бенефициаром можно провести следующим образом:

• бенефициар по гарантии – это кредитор поставщика или исполнителя, т.е. именно он сможет требовать соблюдения условий контракта или предъявить требование к гаранту;
• принципал является исполнителем или поставщиком по сделке, а при нарушении условий договора становится должником;
• принципал и бенефициар связаны между собой основным договором – при надлежащем исполнении его условий обращение к гаранту может не понадобиться.

Наличие гарантии, предоставленной бенефициару, не означает, что он сможет ей воспользоваться. В содержании гарантии определяются условия, при которых банк обязуется исполнить обязательство за принципала. Например, при наличии безусловной гарантии банк будет обязан возместить всю сумму обязательства, даже если аналогичное требование не предъявлялось к нарушителю сделки, т.е. принципалу.

Главным выгодоприобретателем по банковской гарантии выступает бенефициар. Он сможет получить причитающуюся сумму обязательства в любом случае – за счет контрагента по сделке либо путем обращения в банк.

Основания для отказа в исполнении гарантийного обязательства могут быть связаны только с существенными нарушениями со стороны принципала (например, представление заведомо недостоверных сведений о сути сделки и размере первоначальных обязательств).

Размер гарантии может быть меньше совокупной стоимости предмета сделки – в таких случаях допускается использование нескольких способов обеспечения либо двух и более гарантий от разных банков. Ключевое значение будет иметь решение бенефициара, для соблюдения интересов которого и выдается гарантия.

Что такое гарантийное обязательство

Банковская гарантия выступает способом обеспечения обязательства по сделке. Однако и правоотношения, связанные с участием банка, могут рассматриваться как самостоятельное обязательство. Преимущества такой формы обязательства заключаются в следующем:

• принципал устраняет необходимость перечислять собственные средства в качестве залога или обеспечения;
• одна банковская гарантия может быть использована сразу по нескольким сделкам (это правило имеет особое значение для постоянных и профессиональных участников тендеров);
• банк осуществляет проверку благонадежности принципала и может отказать в выдаче гарантии – таким способом устраняются риски для гаранта;
• за обеспечение чужих обязательств в форме гарантии, банк получает денежное вознаграждение за счет принципала (в фиксированной сумме либо в процентах от размера гарантийного обязательства).

Обратите внимание!

В содержании гарантии должны быть указаны условия, при которых бенефициар сможет предъявить требования в адрес банка. Такие положения могут существенно повлиять на размер вознаграждения в пользу банковского учреждения.

Наличие у контрагента гарантии, особенно если банк входит в число лидеров кредитного сектора, дает преимущество перед конкурентами. Однако для ее получения нужно соблюсти ряд требований:

• большинство банковских учреждений отказываются сотрудничать с компанией, которая числится в реестре недобросовестных поставщиков;
• выдача гарантий осуществляется по определенным сферам деятельности – например, если у компании в перечне видов деятельности по ЕГРЮЛ значится только торговля сельхозтоварами, ни один банк не выдаст ей гарантию для строительства зданий и сооружений;
• будет проверяться и размер уставного капитала компании, состав собственных активов и финансовых обязательств – для ООО с минимальным размером уставного капитала сложно рассчитывать на гарантию в сотни миллионов рублей;
• на возможность получить гарантию по максимально выгодным условиям влияет продолжительность работы компании на рынке – для фирмы-однодневки в выдаче гарантии может быть отказано без объяснения причин.

Выданная гарантия является безотзывной, т.е. банк не может ее аннулировать в одностороннем порядке. Исключения из этого правила содержатся в законе (например, если для получения гарантии компания представила подложные документы). Сведения о выданных гарантиях фиксируются в реестре Минфина РФ и могут быть проверены бенефициаром на стадии заключения контракта.

Основанием для предъявления требований к гаранту являются нарушения договора со стороны принципала. Так как бенефициар – это кредитор принципала, он может требовать возмещения убытков и выплату штрафных санкций, соответствующих условиям сделки и банковской гарантии.

В зависимости от содержания указанных документов, гарантийное обязательство может исполняться следующим образом:

• если оформлена безусловная гарантия, бенефициар может сам выбрать вариант возмещения убытков за нарушение договора – требовать выплату компенсации можно как с должника, так и с банка;
• в гарантии может содержаться условие, при котором банк обязуется выплатить компенсацию – например, если убытки за неисполнение договора превысили определенную сумму;
• для исполнения гарантийного обязательства в банк предоставляются документы, подтверждающие нарушение сделки и размер причиненных убытков.

Двойное возмещение убытков и штрафных санкций не допускается. Такие действия бенефициара будут рассматриваться как нарушение закона, а гарант и/или принципал смогут вернуть незаконно выплаченную сумму компенсации.

Объем прав и обязанностей участников банковской гарантии определяется нормами ГК РФ и содержанием документа. Выделим ключевые моменты, определяющие объем правомочий каждой стороны:

• банк (гарант) обязуется выплатить компенсацию в сумме и на условиях, указанных в гарантии, после чего приобретает право требовать возмещения с принципала;
• принципал обязуется выплатить банку вознаграждение при выдаче гарантии, а также соблюдать условия основной сделки;
• бенефициар имеет право предъявить требование о погашении убытков принципалу и/или банку, а также обязуется представить полный комплект документов, подтверждающих нарушение договора.

Банк может отказать в выплате, если представленные документы не подтверждают факт нарушения, неоправданно завышают размер убытков либо содержат ложные сведения. Если такие факты выявляются уже после перечисления средств по гарантии, компенсацию можно взыскать с бенефициара в судебном порядке.

Права и обязанности гаранта, принципала и бенефициара не могут изменяться в одностороннем порядке после выдачи гарантийного обязательства. Отзыв гарантии возможен при существенных нарушениях либо при аннулировании первоначальной сделки. Если гарантия выдана на неопределенное количество сделок, принципал вправе сам решать, в каких случаях представлять документ для оформления контракта.

Резюме

По банковской гарантии получателем средств будет являться бенефициар, т.е. заказчик или покупатель по основному договору. Компенсация по гарантии выплачивается при нарушении принципалом условий договора. Гарантом обеспечения обязательств является банк, а сведения о выданной гарантии фиксируются в реестре Минфина РФ.

Источник: https://pravoved.ru/journal/beneficiar-po-garantii/

Ответы на вопросы участников вебинара «Обеспечение по 44-ФЗ. Банковские гарантии в условиях антидемпинговых мер» Часть 1

Может ли банк перевыпустить гарантию?

Обычно банки допускают такую возможность, если требуется внести изменения в гарантию. Как правило, эта услуга является платной. Во избежание дополнительных расходов мы настоятельно рекомендуем всегда предварительно согласовывать проект банковской гарантии с заказчиком.

Сколько стоит перевыпуск банковской гарантии?

В большинстве случаев банки за переоформление гарантии взимают комиссию. Стоимость такой услуги зависит от условий банка. В одном случае она может составлять фиксированную сумму (5 000 — 10 000 руб.), в другом — процентную ставку от основной суммы комиссии (вознаграждения за выдачу БГ), эта ставка, как правило, составляет 10%.

Вернётся ли поставщику оригинал банковской гарантии, направленный Заказчику вместе с конкурсной документацией?

Банковская гарантия выпускается банком (гарантом) в единственном экземпляре и передаётся участником закупки (принципалом) заказчику (бенефициару). У участника закупки остаётся соглашение о выдаче банковской гарантии и акт приёма-передачи гарантии. На всякий случай вы можете сделать себе копию банковской гарантии.

Заказчик требует включить гарантийные обязательства по контракту в срок действия банковской гарантии. Банк не соглашается с этим. Кто прав, кто виноват и что делать?

В некоторых случаях документация о закупке содержит требование об обеспечении гарантийного периода отдельно от обеспечения основных обязательств.

Тогда для заключения контракта достаточно будет предоставить банковскую гарантию на обеспечение основных обязательств, а гарантию на обеспечение гарантийного периода нужно будет предоставить в момент начала действия гарантийного периода.

В таком случае появляется время для согласования гарантии на обеспечение гарантийного периода с длительным сроком действия.

Стань партнером — получи 10% за оформление гарантии

Наша компания уже выполнила несколько этапов работ и закрыла их актами. Можем ли мы сейчас заменить обеспечение исполнения контракта, уменьшив размер обеспечения на сумму, соответствующую выполненным работам?

В соответствии с ч.7 ст.96 44-ФЗ в ходе исполнения контракта поставщик (подрядчик, исполнитель) вправе предоставить заказчику обеспечение исполнения контракта, уменьшенное на размер выполненных обязательств, взамен ранее предоставленного обеспечения исполнения контракта. При этом может быть изменён способ обеспечения исполнения контракта.

В чем разница между банковской гарантией для обеспечения заявки и банковской гарантией для обеспечения исполнения контракта? Возможно ли такое, что надо будет предоставить две гарантии по одной закупке?

Ранее, в соответствии с 94-ФЗ, обеспечение заявки можно было предоставлять только в форме денежных средств. Теперь, в соответствии с 44-ФЗ при участии в конкурсах в качестве обеспечения заявки вы можете предоставить банковскую гарантию и не вносить денежные средства на счёт заказчика. Участник закупки имеет право самостоятельно выбрать способ обеспечения заявки.

Банковская гарантия для обеспечения заявки предоставляется в составе заявки на участие в конкурсе. Банковская гарантия для обеспечения исполнения контракта — при подписании контракта участником.

Таким образом, предоставление двух БГ по одному конкурсу возможно!

В каких банках можно получить банковскую гарантию?

Банковская гарантия выдаётся банками, включёнными в предусмотренный статьёй 74.1 НК РФ перечень банков. Перечень ведётся Министерством финансов РФ на основании сведений, полученных от Центрального банка РФ, и подлежит размещению в сети Интернет (ч. 4 ст. 74.1 НК РФ).

• Ссылка на перечень банков: http://minfin.ru/ru/perfomance/tax_relations/policy/bankwarranty/
• Онлайн-расчет стоимости банковской гарантии в нескольких банках: https://progarantii.ru/
• Необходимо ли наличие расчётного счета в банке, выдающем банковскую гарантию?

Это требование не является обязательным и зависит от условий, на которых банк предоставляет банковские гарантии. В одних случаях нужно открывать расчётный счёт и переводить обороты по контракту, в обеспечение которого выдаётся банковская гарантия.

В других — такое требование предъявляться не будет, но банк может применить повышенную ставку вознаграждения за выдачу банковской гарантии. Как правило, для банковских гарантий на общую сумму свыше 15 млн. руб.

открытие расчётного счета будет обязательным условием для их получения.

Наша компания обратилась в один из крупных банков для получения банковской гарантии. Длительный срок её оформления не позволил нам вовремя подписать контракт. По вашей практике, какова процедура получения банковских гарантий в банках?

Действительно, оперативно получить банковскую гарантию в банках с высоким рейтингом надёжности достаточно сложно, особенно если юридическое лицо не является клиентом банка.

Алгоритм оформления банковских гарантий следующий:

1. Предоставление в банк информации о закупке и первичных данных об участнике закупки (данные бухгалтерской отчётности по формам 1 и 2);
2. Получение предварительного решения о возможности выдачи банковской гарантии;
3. Предоставление полного пакета документов в соответствии с требованиями банка;
4. Получение решения кредитного комитета банка, оформление проекта банковской гарантии, договора и счета;
5. Оплата в банк комиссии, получение банковской гарантии.

Некоторые банки применяют упрощённые процедуры рассмотрения заявок, используя формирование портфеля однородных ссуд. Как правило, в рамках такой процедуры совокупный объем выданных гарантий в адрес одного заёмщика не превышает 15 млн. руб. Открытие расчётного счета и перевод оборотов по контрактам в таких банках не является обязательным условием.

Стань партнером — получи 10% за оформление гарантии

Как, согласно требованиям 44-ФЗ, выглядит форма банковской гарантии?

Требования к форме банковской гарантии, установленные в ПП РФ от 8 ноября 2013 г. № 1005, сводятся к тому, что «Банковская гарантия оформляется в письменной форме на бумажном носителе или в форме электронного документа с учётом требований, установленных законодательством Российской Федерации». 44-ФЗ (ч. 2 ст.

45 44-ФЗ) устанавливает не форму, а лишь требования к содержанию некоторых условий в банковской гарантии: суммы и срока гарантии, её безотзывность, обязательство гаранта по уплате неустойки за просрочку обязательств, перечень документов, предоставляемых бенефициаром вместе с требованием об уплате денежной суммы по банковской гарантии и т.д.

Каким документом регламентируется обязанность банков по резервированию банковской гарантии в ЦБ?

В рамках осуществления банковской деятельности все кредитные организации должны соблюдать регламент, установленный ЦБ РФ. В зависимости от качества заёмщика, которое также определяется регламентом ЦБ, при выдаче банковской гарантии банки вынуждены формировать резервы.

Соответственно, чем ниже качество заёмщика, тем выше величина резерва. Этим обстоятельством, в том числе, и определяется перечень требований, которые предъявляют банки к участникам закупок при рассмотрении вопроса о возможности выдачи банковской гарантии.

Учёт всех выданных банком гарантий должен быть отражён на внебалансовом счёте 91315 «Выданные гарантии и поручительства».

Кроме того, ЦБ РФ осуществляет надзорную функцию, в рамках которой он имеет право произвести запрос в банки о факте выдачи банковской гарантии. При проверке деятельности банка сотрудники ЦБ РФ могут оценить правильность отражения условных обязательств на счетах банка и правильность формирования резервов.

1. Банковская гарантия на электронную площадку предоставляется в электронном виде?
2. Да, при размещении закупки на электронной торговой площадке банковская гарантия предоставляется в электронном виде.
3. Какой срок действия банковской гарантии в качестве обеспечения исполнения госконтракта предусмотрен 44-ФЗ?

В соответствии с 94-ФЗ срок действия банковской гарантии был равен сроку действия контракта, если в документации не было предусмотрено иное. 44-ФЗ определяет срок действия банковской гарантии так: «Срок действия банковской гарантии должен превышать срок действия контракта не менее чем на один месяц».

Источник: https://progarantii.ru/otvety-na-voprosy-uchastnikov-vebinara-obespechenie-po-44-fz-bankovskie-garantii-v-usloviyah-antidempingovyh-mer-chast-1/